☆财务分析☆◇港澳资讯000030更新日期2007-10-30◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜-0.0800｜-0.0600｜-0.0300｜0.0647｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0800｜-0.0556｜-0.0300｜-0.0563｜
｜每股净资产(元)｜-5.6910｜-5.6600｜-5.6296｜-5.6040｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜-5.6040｜
｜净资产收益率(%)｜-1.5400｜-0.9979｜-0.4546｜-1.1540｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3212｜1.3212｜1.3212｜1.3212｜
｜每股未分配利润(元)｜-8.4922｜-8.4613｜-8.4304｜-8.4048｜
｜主营业务收入(万元)｜149.37｜87.57｜59.84｜-｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜投资收益(万元)｜-144.31｜-144.31｜-｜723.45｜
｜净利润(万元)｜-2522.19｜-1629.31｜-738.15｜1866.03｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0648｜-0.0280｜-0.0246｜-0.1983｜
｜每股收益扣除(元)｜-｜-0.0543｜-0.0256｜-0.2287｜
｜每股净资产(元)｜-5.6000｜-5.7500｜-5.7425｜-5.7180｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-5.6000｜-5.7500｜-5.7425｜-5.7180｜
｜净资产收益率(%)｜-1.1566｜-0.4900｜-0.4275｜-3.4673｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3212｜1.2720｜1.2720｜1.2720｜
｜每股未分配利润(元)｜-8.4046｜-8.4975｜-8.4940｜-8.4695｜
｜主营业务收入(万元)｜-｜-｜-｜8184.20｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜1120.21｜
｜投资收益(万元)｜726.00｜726.00｜-｜-2129.16｜
｜净利润(万元)｜1869.50｜-808.06｜-708.16｜-5718.18｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜无法表示意｜无法表示意｜带强调事项｜
｜｜｜见｜见｜段的无保留｜
｜｜｜｜｜意见｜
｜每股收益(元)｜-0.0800｜0.0647｜-0.1983｜-0.1662｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0800｜-0.0563｜-0.2287｜-0.2026｜
｜每股净资产(元)｜-5.6910｜-5.6040｜-5.7180｜-5.5197｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3212｜1.3212｜1.2720｜1.2720｜
｜每股未分配利润(元)｜-8.4922｜-8.4048｜-8.4695｜-8.2712｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-｜-0.0002｜0.0953｜0.0474｜
｜每股现金流量(元)｜-｜-｜-0.0594｜-0.0353｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜149.37｜-｜8184.20｜14260.68｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜1120.21｜1639.27｜
｜经营费用(万元)｜-｜-｜290.38｜648.71｜
｜管理费用(万元)｜318.41｜-3133.72｜3027.45｜4072.73｜
｜财务费用(万元)｜2342.86｜2153.36｜2456.26｜3254.55｜
｜三项费用增长率(%)｜-｜-｜-27.60｜24.49｜
｜营业利润(万元)｜-2656.20｜1106.53｜-3975.31｜-5537.19｜
｜投资收益(万元)｜-144.31｜723.45｜-2129.16｜-14.62｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜134.00｜36.05｜876.92｜791.98｜
｜利润总额(万元)｜-2522.19｜1866.03｜-5227.55｜-4759.83｜
｜所得税(万元)｜-｜-｜100.99｜-53.64｜
｜净利润(万元)｜-2522.19｜1866.03｜-5718.18｜-4793.90｜
｜销售毛利率(%)｜-｜-｜13.73｜11.61｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜-｜13.69｜11.49｜
｜净资产收益率(%)｜-1.54｜-1.15｜-3.47｜-3.01｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜-｜-｜4.53｜4.18｜
｜应收账款周转率(%)｜-｜-｜-｜3.30｜
｜总资产周转率(%)｜0.05｜-｜0.48｜0.42｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜57.35｜-｜-42.61｜84.56｜
｜营业利润增长率(%)｜-244.48｜127.83｜28.21｜-16.03｜
｜税后利润增长率(%)｜-234.91｜132.63｜-19.28｜-520.84｜
｜净资产增长率(%)｜-1.56｜1.99｜-3.59｜-3.08｜
｜总资产增长率(%)｜-5.62｜-23.90｜-86.87｜-21.10｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜2813.56｜2982.66｜3919.57｜29845.87｜
｜负债总额(万元)｜166967.58｜164614.49｜168836.74｜181534.80｜
｜流动负债(万元)｜97773.39｜95291.29｜168836.74｜181534.80｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜货币资金(万元)｜9.07｜7.66｜8.60｜1722.72｜
｜应收帐款(万元)｜-｜-｜-｜4900.71｜
｜其他应收款(万元)｜310.43｜164.20｜1031.88｜6149.91｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜-164154.02｜-161631.83｜-164917.18｜-159199.00｜
｜资产负债率(%)｜5934.3800｜5519.0551｜4307.5376｜608.2410｜
｜股东权益比率(%)｜-5834.3800｜-5419.0551｜-4207.5376｜-533.4038｜
｜流动比率(%)｜0.0072｜0.0034｜0.0084｜0.0867｜
｜速动比率(%)｜0.0052｜0.0022｜0.0072｜0.0706｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜-｜-｜9918.31｜16052.47｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜1.42｜-8.42｜2749.93｜1369.53｜
｜现金净流量(万元)｜1.42｜-0.94｜-1714.12｜-1018.65｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-684.09｜-100.30｜100.79｜-227.48｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜-｜-｜121.1884｜112.5645｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜-0.4512｜-48.0910｜-28.5683｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-0.0506｜29.9766｜21.2490｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-｜7.47｜-2146.57｜-400.57｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-｜-｜-2317.48｜-1987.62｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其他应付款(万元)｜50009.87｜12467.66｜301.12｜
｜预提费用(万元)｜-｜30804.53｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜28842.00｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜53.25｜-｜-708.16｜-37.95｜
｜第二季度｜4.62｜-｜-99.90｜-5.35｜
｜第三季度｜37.06｜-｜2677.56｜143.49｜
｜第四季度｜-｜-｜-3.48｜-0.19｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜2941.54｜35.94｜-710.86｜12.43｜
｜第二季度｜3091.85｜37.78｜-973.75｜17.03｜
｜第三季度｜3111.44｜38.02｜-291.66｜5.10｜
｜第四季度｜-｜-｜-3741.90｜65.44｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-34.4974｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜-82.1385｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜-0.0637｜-94.8640｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜-0.9831｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.0530｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.98｜2.30｜-13.67｜27.37｜
｜总资产现金回收率｜1.32｜-1.13｜-1.00｜-0.99｜
｜净利润率｜-0.36｜-1.42｜32.56｜-368.81｜
｜应收帐款｜-0.31｜0.37｜｜0.67｜
｜经营预警综合指数｜-0.03｜0.14｜2.11｜-65.72｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.01｜-0.79｜-0.99｜-1.28｜
｜现金盈利留存率｜0.03｜-2.00｜-2.00｜-0.86｜
｜留存盈利｜-0.36｜-1.42｜32.56｜-368.81｜
｜净资产收益率｜-51.17｜-13.33｜-620.04｜-1708.16｜
｜投资预警综合指数｜-10.60｜-3.79｜-118.39｜-416.04｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜1.34｜1.48｜1.28｜1.35｜
｜经营现金流入利息支出比｜1.34｜1.48｜1.28｜1.35｜
｜支付现金股利｜1.40｜0.30｜1.00｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜-2.92｜-5.80｜-77.20｜-5.32｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-3.12｜-1.27｜-39.10｜-151.21｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜中警｜中警｜重警｜重警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘