☆财务分析☆◇港澳资讯000033更新日期2007-10-23◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜-0.0195｜-0.0130｜-0.0056｜-0.4200｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0191｜-0.0130｜-0.0056｜-0.1900｜
｜每股净资产(元)｜0.9340｜0.9400｜0.9480｜0.9150｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜0.9450｜0.9120｜
｜净资产收益率(%)｜-2.0800｜-1.4000｜-0.5950｜-46.1000｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3045｜0.3045｜0.3045｜0.3045｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4004｜-0.3940｜-0.3865｜-0.4198｜
｜主营业务收入(万元)｜5174.91｜3355.86｜1642.74｜7641.99｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜6901.66｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜-641.35｜-432.29｜-185.81｜-13887.99｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0043｜0.0030｜0.0024｜0.0103｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0032｜0.0030｜0.0024｜0.0177｜
｜每股净资产(元)｜1.3500｜1.3450｜1.3440｜1.5370｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.3300｜1.3340｜1.3320｜1.5240｜
｜净资产收益率(%)｜0.3200｜0.2600｜0.1750｜0.6705｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3105｜0.3105｜0.3105｜0.5004｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0061｜0.0053｜0.0042｜0.0021｜
｜主营业务收入(万元)｜5710.65｜3918.17｜1968.89｜7988.54｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜7335.27｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜140.33｜115.22｜77.66｜296.43｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜保留意见;｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜带强调事项｜意见｜
｜｜｜｜段的保留意｜｜
｜｜｜｜见｜｜
｜每股收益(元)｜-0.0195｜-0.4200｜0.0103｜0.0021｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0191｜-0.1900｜0.0177｜0.0018｜
｜每股净资产(元)｜0.9340｜0.9150｜1.5370｜1.5260｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3045｜0.3045｜0.5004｜0.6346｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4004｜-0.4198｜0.0021｜-0.1425｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.0275｜0.0367｜0.1216｜0.0660｜
｜每股现金流量(元)｜-0.0182｜0.0107｜-0.0089｜-0.0299｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜5174.91｜7641.99｜7988.54｜7445.49｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜6901.66｜7335.27｜6778.29｜
｜经营费用(万元)｜951.05｜1268.68｜1849.29｜1767.18｜
｜管理费用(万元)｜3599.98｜11000.04｜4573.70｜4208.29｜
｜财务费用(万元)｜746.32｜1074.92｜351.36｜708.82｜
｜三项费用增长率(%)｜1.99｜96.97｜1.34｜35.85｜
｜营业利润(万元)｜-629.92｜-6391.11｜604.30｜138.22｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-64.10｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-11.43｜-7496.88｜-212.15｜8.06｜
｜利润总额(万元)｜-641.35｜-13887.99｜392.16｜82.18｜
｜所得税(万元)｜-｜-｜95.73｜21.33｜
｜净利润(万元)｜-641.35｜-13887.99｜296.43｜60.85｜
｜销售毛利率(%)｜94.80｜94.99｜96.60｜75.36｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜90.31｜91.82｜70.63｜
｜净资产收益率(%)｜-2.08｜-46.10｜0.67｜0.14｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜2.07｜3.28｜3.03｜22.29｜
｜应收账款周转率(%)｜5.51｜11.74｜12.61｜13.72｜
｜总资产周转率(%)｜0.10｜0.14｜0.13｜0.12｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜-11.26｜-4.34｜7.29｜6.98｜
｜营业利润增长率(%)｜-584.86｜-1157.60｜337.22｜85.15｜
｜税后利润增长率(%)｜-557.04｜-4785.12｜387.15｜-58.65｜
｜净资产增长率(%)｜-30.63｜-31.86｜0.68｜0.25｜
｜总资产增长率(%)｜-22.26｜-15.57｜-2.37｜0.09｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜50852.09｜51983.29｜60050.76｜61507.70｜
｜负债总额(万元)｜20086.45｜20576.30｜15841.12｜17594.48｜
｜流动负债(万元)｜10147.99｜7837.84｜10022.51｜9949.55｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜5818.61｜7644.93｜
｜货币资金(万元)｜82.84｜682.54｜328.05｜1527.89｜
｜应收帐款(万元)｜1257.72｜620.76｜681.64｜585.18｜
｜其他应收款(万元)｜256.47｜405.68｜309.40｜383.48｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜30765.64｜30124.77｜44209.64｜43913.21｜
｜资产负债率(%)｜39.4997｜40.5835｜26.3795｜28.6053｜
｜股东权益比率(%)｜60.5002｜59.4164｜73.6204｜71.3946｜
｜流动比率(%)｜0.3435｜0.4067｜0.2401｜0.2629｜
｜速动比率(%)｜0.3313｜0.3913｜0.2303｜0.2548｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜4942.55｜7742.22｜7879.06｜7451.61｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜908.40｜1210.25｜3500.06｜1899.86｜
｜现金净流量(万元)｜-599.71｜354.50｜-258.21｜-861.17｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-55.99｜-65.42｜84.22｜-7.11｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜95.5098｜101.3116｜98.6296｜100.0822｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜-8.7143｜1180.7495｜3122.2337｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-2.5525｜-87.1089｜-1415.2396｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜571.27｜-4298.84｜-707.21｜-1507.95｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-2079.37｜3443.09｜-3051.07｜-1253.08｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜长期股权投资(万元)｜-｜6631.00｜-100.00｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜75643.45｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜23711.33｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜51932.12｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜53300.31｜-100.00｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜11800.00｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜32940.21｜-100.00｜
｜未分配利润(万元)｜-13188.02｜199.42｜-6713.08｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜-｜13300.00｜-100.00｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜-｜13300.00｜-100.00｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜1400.00｜7494.06｜-81.32｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜2079.37｜8701.50｜-76.10｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜2054.90｜26.89｜77.66｜-0.56｜
｜第二季度｜1964.11｜25.70｜37.56｜-0.27｜
｜第三季度｜1812.70｜23.72｜25.10｜-0.18｜
｜第四季度｜1810.28｜23.69｜-14028.31｜101.01｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜1922.70｜24.07｜43.04｜14.52｜
｜第二季度｜1976.97｜24.75｜71.48｜24.11｜
｜第三季度｜2005.49｜25.10｜127.40｜42.98｜
｜第四季度｜2083.38｜26.08｜54.50｜18.39｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.1309｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜-0.2400｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0020｜0.4540｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.5316｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.1017｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.81｜1.26｜-0.16｜-0.83｜
｜总资产现金回收率｜-0.56｜-0.40｜-0.32｜-0.38｜
｜净利润率｜-0.98｜-0.94｜-0.75｜-0.80｜
｜应收帐款｜-0.38｜-0.09｜0.14｜0.21｜
｜经营预警综合指数｜-0.68｜0.05｜-0.27｜-0.48｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.91｜-4.44｜0.53｜-0.88｜
｜现金盈利留存率｜-0.10｜-1.29｜-0.65｜-0.11｜
｜留存盈利｜-0.98｜-0.94｜-0.75｜-0.80｜
｜净资产收益率｜1.32｜4.67｜24.00｜19.21｜
｜投资预警综合指数｜-0.24｜-0.98｜4.61｜3.39｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.03｜0.25｜0.07｜-0.07｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.03｜0.25｜0.07｜-0.07｜
｜支付现金股利｜-1.03｜-1.32｜-0.76｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.09｜0.53｜0.27｜-0.13｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-0.43｜-0.34｜1.23｜0.90｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜中警｜中警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘