☆财务分析☆◇港澳资讯000049更新日期2007-10-22◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0220｜0.0118｜-0.0200｜0.1464｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0220｜0.0119｜-0.0200｜0.1463｜
｜每股净资产(元)｜1.0680｜1.0582｜1.1277｜1.2828｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.2087｜
｜净资产收益率(%)｜2.0200｜1.1100｜-1.6600｜11.4200｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0662｜0.0662｜0.0662｜0.0662｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0356｜-0.0454｜0.0241｜0.1791｜
｜主营业务收入(万元)｜49229.67｜27391.35｜12500.64｜86920.23｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜13612.55｜
｜投资收益(万元)｜-61.13｜-23.11｜-｜-257.40｜
｜净利润(万元)｜294.85｜161.12｜-256.40｜2003.83｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1102｜0.0678｜0.0422｜0.1325｜
｜每股收益扣除(元)｜-｜0.0678｜0.0401｜0.1255｜
｜每股净资产(元)｜1.2465｜1.2042｜1.1785｜1.1363｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.1980｜1.1600｜1.1340｜1.0972｜
｜净资产收益率(%)｜8.8400｜5.6300｜3.5800｜11.6600｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0662｜0.0662｜0.0662｜0.0662｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1582｜0.1159｜0.0903｜0.0481｜
｜主营业务收入(万元)｜63385.68｜40326.67｜19816.39｜67610.54｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜9857.64｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-213.65｜
｜净利润(万元)｜1822.56｜1110.37｜641.97｜1813.59｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0220｜0.1464｜0.1325｜0.0213｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0220｜0.1463｜0.1255｜0.0199｜
｜每股净资产(元)｜1.0680｜1.2828｜1.1363｜1.0040｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0662｜0.0662｜0.0662｜0.2741｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0356｜0.1791｜0.0481｜-0.2869｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.0570｜0.2532｜0.1474｜0.1306｜
｜每股现金流量(元)｜0.0499｜0.0501｜-0.0391｜0.3291｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜49229.67｜86920.23｜67610.54｜17812.64｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜13612.55｜9857.64｜3422.80｜
｜经营费用(万元)｜2020.74｜3140.72｜2789.60｜638.47｜
｜管理费用(万元)｜3556.38｜6177.93｜3568.95｜1559.14｜
｜财务费用(万元)｜654.28｜786.39｜504.15｜538.10｜
｜三项费用增长率(%)｜10.96｜47.24｜150.85｜-16.27｜
｜营业利润(万元)｜-58.85｜3643.81｜2990.28｜689.40｜
｜投资收益(万元)｜-61.13｜-257.40｜-213.65｜-61.09｜
｜补贴收入(万元)｜-｜31.30｜40.97｜10.00｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-7.36｜-43.00｜28.87｜10.39｜
｜利润总额(万元)｜-66.21｜3374.72｜2846.47｜648.70｜
｜所得税(万元)｜118.68｜509.63｜415.05｜14.07｜
｜净利润(万元)｜294.85｜2003.83｜1813.59｜290.86｜
｜销售毛利率(%)｜12.97｜15.67｜14.62｜19.76｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜15.66｜14.58｜19.22｜
｜净资产收益率(%)｜2.02｜11.42｜11.66｜2.12｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜3.85｜9.12｜7.27｜3.21｜
｜应收账款周转率(%)｜2.09｜3.53｜3.12｜2.04｜
｜总资产周转率(%)｜0.79｜1.44｜1.23｜0.46｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜-22.42｜28.56｜279.56｜519.40｜
｜营业利润增长率(%)｜-102.33｜21.86｜333.75｜-133.01｜
｜税后利润增长率(%)｜-83.82｜10.49｜523.53｜-108.75｜
｜净资产增长率(%)｜-14.32｜12.89｜13.20｜21.84｜
｜总资产增长率(%)｜3.07｜1.78｜19.66｜80.76｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜66185.39｜59151.79｜59905.58｜50061.57｜
｜负债总额(万元)｜45377.84｜36418.67｜38577.74｜31378.81｜
｜流动负债(万元)｜45377.84｜36418.67｜38574.34｜31368.62｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜3.40｜10.19｜
｜货币资金(万元)｜6944.71｜6260.98｜6512.60｜7048.14｜
｜应收帐款(万元)｜23967.84｜23144.94｜26168.95｜17104.55｜
｜其他应收款(万元)｜2393.12｜1791.08｜2964.48｜1076.92｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜14613.56｜17552.15｜15548.32｜13734.73｜
｜资产负债率(%)｜68.5617｜59.7284｜64.3975｜62.6804｜
｜股东权益比率(%)｜22.0797｜28.7864｜25.9547｜27.4357｜
｜流动比率(%)｜1.1260｜1.1886｜1.1968｜1.2096｜
｜速动比率(%)｜0.8321｜0.9431｜1.0122｜0.9302｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜56162.62｜93988.57｜70633.44｜23407.77｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-780.50｜3465.77｜2017.77｜1786.82｜
｜现金净流量(万元)｜683.73｜686.21｜-535.54｜4503.61｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜265.19｜71.76｜12.92｜-42.15｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜114.0829｜108.1320｜104.4711｜131.4110｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜172.9575｜111.2587｜614.3289｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜34.2451｜-29.5293｜1548.3917｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-2530.29｜-4515.78｜-2878.82｜7766.11｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜4025.44｜1795.63｜325.42｜-5049.32｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜14042.92｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜11030.55｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜11120.40｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜13682.92｜-100.00｜
｜收到其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜11578.35｜1931.56｜499.43｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜11310.00｜6200.00｜82.42｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜12003.93｜6830.70｜75.74｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜19660.23｜22.62｜641.97｜32.04｜
｜第二季度｜20714.37｜23.83｜468.40｜23.38｜
｜第三季度｜23081.01｜26.55｜712.19｜35.54｜
｜第四季度｜23464.62｜27.00｜181.27｜9.05｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜12832.30｜18.98｜480.47｜26.49｜
｜第二季度｜13033.57｜19.28｜403.45｜22.25｜
｜第三季度｜14167.70｜20.95｜398.43｜21.97｜
｜第四季度｜27576.97｜40.79｜531.24｜29.29｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0864｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0003｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0088｜0.9675｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.3220｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.7438｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-2.87｜-5.88｜0.44｜-0.85｜
｜总资产现金回收率｜2.36｜-0.61｜-0.38｜-0.26｜
｜净利润率｜-0.63｜-4.40｜-0.79｜0.14｜
｜应收帐款｜-59.64｜0.00｜0.28｜0.67｜
｜经营预警综合指数｜-12.21｜-2.83｜-0.08｜-0.17｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.57｜-1.80｜-4.80｜-0.73｜
｜现金盈利留存率｜1.45｜2.68｜-1.41｜-0.16｜
｜留存盈利｜-0.63｜-4.40｜-0.79｜0.14｜
｜净资产收益率｜34.30｜-492.50｜28.00｜161.96｜
｜投资预警综合指数｜6.70｜-99.12｜3.58｜32.15｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.75｜-0.39｜-0.68｜-0.75｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.75｜-0.39｜-0.68｜-0.75｜
｜支付现金股利｜1.00｜-3.17｜-1.24｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.80｜-0.31｜-0.53｜-1.93｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-2.67｜-31.21｜0.84｜9.48｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜中警｜重警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘