☆财务分析☆◇港澳资讯000059更新日期2007-10-26◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2885｜0.2506｜0.1400｜0.1347｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2829｜0.2530｜0.1460｜0.1549｜
｜每股净资产(元)｜2.8690｜2.8300｜2.8945｜2.7200｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜2.6700｜
｜净资产收益率(%)｜10.0600｜8.8400｜4.9738｜4.9400｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1136｜1.1138｜1.1188｜1.1181｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6574｜0.6235｜0.6668｜0.4978｜
｜主营业务收入(万元)｜235164.12｜140731.55｜74831.66｜248036.00｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜50220.39｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜19134.50｜16623.42｜9548.16｜8931.43｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1094｜0.0876｜0.0350｜0.3626｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1278｜0.1156｜-｜0.2468｜
｜每股净资产(元)｜2.6180｜2.6000｜2.5430｜2.5080｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜2.5240｜2.4800｜2.4200｜2.4090｜
｜净资产收益率(%)｜4.1800｜3.3700｜1.3600｜14.4500｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0363｜1.0363｜1.0363｜1.0363｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4860｜0.4642｜0.4112｜0.3766｜
｜主营业务收入(万元)｜175153.74｜120411.32｜47058.12｜185645.55｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜49077.05｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜7255.32｜6616.11｜2294.11｜24046.31｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.2885｜0.1347｜0.3626｜0.1920｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2829｜0.1549｜0.2468｜0.2260｜
｜每股净资产(元)｜2.8690｜2.7200｜2.5080｜2.1360｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1136｜1.1181｜1.0363｜1.0275｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6574｜0.4978｜0.3766｜0.0684｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.4550｜0.4371｜0.6348｜0.7572｜
｜每股现金流量(元)｜0.5320｜0.1694｜0.2334｜0.0048｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜235164.12｜248036.00｜185645.55｜166270.76｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜50220.39｜49077.05｜43356.40｜
｜经营费用(万元)｜1844.63｜2652.13｜2249.47｜3889.10｜
｜管理费用(万元)｜18944.08｜19430.89｜14571.70｜14547.57｜
｜财务费用(万元)｜11558.05｜14602.63｜-1005.52｜7887.39｜
｜三项费用增长率(%)｜23.29｜131.95｜-39.91｜6.14｜
｜营业利润(万元)｜24225.19｜13790.89｜32615.55｜16459.80｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜1811.22｜2894.99｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-439.67｜-1006.96｜73.56｜-1911.84｜
｜利润总额(万元)｜23785.52｜12783.93｜34500.33｜17442.95｜
｜所得税(万元)｜4651.02｜3852.50｜9854.04｜4338.66｜
｜净利润(万元)｜19134.50｜8931.43｜24046.31｜12745.69｜
｜销售毛利率(%)｜24.28｜20.46｜26.86｜27.01｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜20.25｜26.44｜26.08｜
｜净资产收益率(%)｜10.06｜4.94｜14.45｜8.99｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜6.54｜8.68｜7.65｜7.27｜
｜应收账款周转率(%)｜113.72｜75.92｜45.54｜51.99｜
｜总资产周转率(%)｜0.48｜0.57｜0.52｜0.58｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜34.26｜33.61｜11.65｜6.31｜
｜营业利润增长率(%)｜149.34｜-57.72｜98.15｜733.90｜
｜税后利润增长率(%)｜163.73｜-62.86｜88.66｜2571.24｜
｜净资产增长率(%)｜9.59｜8.63｜17.38｜11.35｜
｜总资产增长率(%)｜20.21｜7.90｜37.56｜12.55｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜526134.16｜451376.59｜415273.32｜301879.95｜
｜负债总额(万元)｜335879.90｜275792.27｜248916.54｜156849.35｜
｜流动负债(万元)｜170676.36｜165389.44｜135672.44｜75389.47｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜113244.09｜81459.88｜
｜货币资金(万元)｜78775.73｜43486.44｜32248.60｜16763.20｜
｜应收帐款(万元)｜2401.92｜1733.96｜4799.78｜3353.11｜
｜其他应收款(万元)｜1738.66｜907.27｜1399.46｜1180.97｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜190254.27｜180711.21｜166356.78｜141724.53｜
｜资产负债率(%)｜63.8392｜59.6686｜59.9404｜51.9575｜
｜股东权益比率(%)｜36.1607｜40.3313｜40.0595｜46.9473｜
｜流动比率(%)｜0.7490｜0.5070｜0.4819｜0.5261｜
｜速动比率(%)｜0.5734｜0.3508｜0.3276｜0.3330｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜298317.32｜258240.54｜205005.08｜198179.00｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜30177.66｜28992.79｜42105.80｜50220.22｜
｜现金净流量(万元)｜35289.29｜11237.84｜15485.40｜319.88｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜26.46｜-31.14｜-16.15｜66.37｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜126.8549｜104.1141｜110.4282｜119.1905｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜324.6154｜175.1030｜367.8910｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜125.8236｜64.3982｜2.3433｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-9305.65｜-15997.35｜-104149.13｜-54795.12｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜14417.28｜-1757.60｜77528.73｜4894.78｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元)｜6237.97｜1098.59｜467.82｜
｜预付账款(万元)｜8723.49｜2813.63｜210.04｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜527836.06｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜245713.61｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜282122.45｜-100.00｜
｜在建工程(万元)｜11592.11｜61298.54｜-81.09｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜338872.52｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜5655.69｜-100.00｜
｜应付账款(万元)｜24358.53｜8220.78｜196.30｜
｜应付工资(万元)｜8456.84｜262.84｜3117.43｜
｜预提费用(万元)｜-｜10827.56｜-100.00｜
｜长期应付款(万元)｜9551.02｜3261.99｜192.80｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜107835.02｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜66322.52｜-100.00｜
｜营业利润(万元)｜24225.19｜9715.86｜149.34｜
｜利润总额(万元)｜23785.52｜10289.56｜131.16｜
｜净利润(万元)｜19134.50｜7255.32｜163.73｜
｜销售商品、提供劳｜｜｜｜
｜务收到的现金(万元)｜298317.32｜167022.73｜78.61｜
｜(经营)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜301477.70｜169761.36｜77.59｜
｜购买商品、接受劳务｜｜｜｜
｜支付的现金(万元)｜238625.68｜110571.55｜115.81｜
｜(经营)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜271300.03｜145899.02｜85.95｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜102824.23｜68383.43｜50.36｜
｜分配股利利润或偿付利｜｜｜｜
｜息所支付的现金(万元)｜14956.19｜9068.80｜64.92｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜88406.95｜58322.18｜51.58｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜35289.29｜21071.61｜67.47｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜净利润(万元)｜19134.50｜7255.32｜163.73｜
｜加:固定资产｜｜｜｜
｜折旧(万元)｜-｜17168.30｜-100.00｜
｜加预提费用的｜｜｜｜
｜增加(减减少)(万元)｜-｜10152.89｜-100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜-9878.07｜100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜23862.34｜-100.00｜
｜(附注)现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜35289.29｜21071.61｜67.47｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜63237.84｜25.50｜2294.11｜25.69｜
｜第二季度｜60679.88｜24.46｜4321.99｜48.39｜
｜第三季度｜51236.02｜20.66｜639.22｜7.16｜
｜第四季度｜72882.26｜29.38｜1676.10｜18.77｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜43921.55｜23.66｜6585.82｜27.39｜
｜第二季度｜44836.55｜24.15｜5323.21｜22.14｜
｜第三季度｜49548.51｜26.69｜8311.98｜34.57｜
｜第四季度｜47338.94｜25.50｜3825.29｜15.91｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.0814｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0951｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0671｜0.9149｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.5664｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.4469｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.28｜0.05｜2.17｜-0.78｜
｜总资产现金回收率｜0.46｜0.08｜0.07｜-0.12｜
｜净利润率｜0.76｜-0.94｜-1.67｜-0.97｜
｜应收帐款｜0.42｜0.60｜0.30｜-0.28｜
｜经营预警综合指数｜0.29｜-0.03｜0.40｜-0.52｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜6.80｜42.94｜-2.65｜-0.79｜
｜现金盈利留存率｜-0.90｜-0.98｜-2.66｜-0.15｜
｜留存盈利｜0.76｜-0.94｜-1.67｜-0.97｜
｜净资产收益率｜159.34｜5.17｜-78.33｜2.02｜
｜投资预警综合指数｜33.79｜13.43｜-17.59｜-0.07｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.25｜0.21｜0.21｜0.14｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.25｜0.21｜0.21｜0.14｜
｜支付现金股利｜0.60｜0.40｜0.26｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.34｜0.36｜0.41｜0.37｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜10.35｜4.09｜-5.05｜-0.11｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜轻警｜中警｜中警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘