☆财务分析☆◇港澳资讯000062更新日期2007-10-25◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.4200｜0.1200｜0.0250｜0.2700｜
｜每股收益扣除(元)｜0.4290｜0.1270｜0.0250｜0.1000｜
｜每股净资产(元)｜4.5600｜4.3100｜4.1900｜4.0970｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜4.0320｜
｜净资产收益率(%)｜9.2900｜2.8100｜0.5900｜6.6000｜
｜每股资本公积金(元)｜1.7159｜1.7643｜1.6803｜1.6239｜
｜每股未分配利润(元)｜1.4674｜1.1653｜1.1220｜1.0794｜
｜主营业务收入(万元)｜167650.16｜109410.75｜56351.96｜210514.15｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜32931.67｜
｜投资收益(万元)｜16054.07｜4690.18｜3420.37｜8971.88｜
｜净利润(万元)｜13074.00｜3738.92｜766.45｜8354.68｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0920｜0.0433｜0.0375｜0.0930｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1040｜0.0533｜0.0371｜0.1000｜
｜每股净资产(元)｜3.9400｜3.9900｜4.5500｜4.5100｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜3.8500｜3.9000｜4.4800｜4.4300｜
｜净资产收益率(%)｜2.3400｜1.0800｜0.8200｜2.0600｜
｜每股资本公积金(元)｜1.6289｜1.6283｜2.0029｜2.0029｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9491｜0.9877｜1.1165｜1.0790｜
｜主营业务收入(万元)｜160789.53｜109984.05｜60374.71｜267752.66｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜39862.01｜
｜投资收益(万元)｜2162.03｜99.44｜378.81｜808.63｜
｜净利润(万元)｜6602.22｜5139.80｜1635.02｜2514.93｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.4200｜0.2700｜0.0930｜0.1551｜
｜每股收益扣除(元)｜0.4290｜0.1000｜0.1000｜0.1585｜
｜每股净资产(元)｜4.5600｜4.0970｜4.5100｜4.5500｜
｜每股资本公积金(元)｜1.7159｜1.6239｜2.0029｜2.0025｜
｜每股未分配利润(元)｜1.4674｜1.0794｜1.0790｜1.1174｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.3992｜0.0672｜-0.2378｜0.6834｜
｜每股现金流量(元)｜-0.3396｜-0.5136｜0.2536｜-0.9447｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜167650.16｜210514.15｜267752.66｜200961.41｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜32931.67｜39862.01｜26411.79｜
｜经营费用(万元)｜16115.18｜19235.85｜19811.33｜11652.66｜
｜管理费用(万元)｜11029.91｜17175.06｜17846.56｜12858.03｜
｜财务费用(万元)｜1238.12｜326.68｜210.85｜-44.70｜
｜三项费用增长率(%)｜8.01｜-2.98｜54.78｜287.75｜
｜营业利润(万元)｜9955.03｜-1013.30｜3302.61｜2697.45｜
｜投资收益(万元)｜16054.07｜8971.88｜808.63｜2488.91｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜5.43｜-547.51｜-268.43｜-108.61｜
｜利润总额(万元)｜9960.47｜7411.07｜3842.80｜5077.76｜
｜所得税(万元)｜459.06｜1242.29｜1008.33｜1145.36｜
｜净利润(万元)｜13074.00｜8354.68｜2514.93｜4194.49｜
｜销售毛利率(%)｜14.27｜15.91｜15.05｜13.33｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜15.64｜14.89｜13.14｜
｜净资产收益率(%)｜9.29｜6.60｜2.06｜3.41｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜3.70｜3.74｜3.99｜5.29｜
｜应收账款周转率(%)｜4.66｜5.75｜7.27｜9.41｜
｜总资产周转率(%)｜0.66｜0.82｜0.99｜0.97｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜2.95｜-21.38｜33.24｜446.40｜
｜营业利润增长率(%)｜36.39｜-130.68｜22.43｜2170.98｜
｜税后利润增长率(%)｜98.02｜232.20｜-40.04｜84.12｜
｜净资产增长率(%)｜15.63｜3.75｜-0.76｜1.24｜
｜总资产增长率(%)｜8.26｜-7.33｜-1.48｜90.08｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜259776.24｜248579.63｜267803.19｜271831.72｜
｜负债总额(万元)｜108338.64｜105140.24｜127867.40｜129793.13｜
｜流动负债(万元)｜107149.25｜104265.57｜126147.40｜127748.13｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜1720.00｜2045.00｜
｜货币资金(万元)｜11923.46｜22497.51｜38300.16｜31440.84｜
｜应收帐款(万元)｜39469.47｜32471.67｜40308.48｜33350.32｜
｜其他应收款(万元)｜10662.70｜5253.58｜17330.80｜5057.88｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜140726.44｜126575.12｜122004.15｜122943.69｜
｜资产负债率(%)｜41.7045｜42.4917｜47.7467｜47.7476｜
｜股东权益比率(%)｜54.1721｜51.0048｜45.5573｜45.2278｜
｜流动比率(%)｜1.0838｜1.2097｜1.3498｜1.3436｜
｜速动比率(%)｜0.7552｜0.8061｜0.9345｜0.8610｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜138459.61｜201471.12｜293038.64｜210198.92｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-12335.37｜2077.29｜-6430.98｜18479.35｜
｜现金净流量(万元)｜-10492.12｜-15868.04｜6859.32｜-25544.79｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜255.48｜-132.30｜-134.80｜339.61｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜82.5884｜95.7043｜109.4438｜104.5967｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜24.8637｜-255.7122｜440.5629｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-189.9298｜272.7440｜-609.0088｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜5231.47｜-10526.49｜-4093.52｜-37729.53｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-3189.33｜-7254.93｜17611.67｜-6293.63｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜短期投资(万元)｜-｜13100.00｜-100.00｜
｜长期股权投资(万元)｜73844.04｜44514.40｜65.89｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜81749.99｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜37705.18｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜44044.81｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜48584.42｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜30893.20｜-100.00｜
｜未分配利润(万元)｜45333.86｜29321.80｜54.61｜
｜加:投资收益(万元)｜16054.07｜2162.03｜642.55｜
｜净利润(万元)｜13074.00｜6602.22｜98.02｜
｜收到其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜3157.22｜23419.84｜-86.52｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-12335.37｜-3469.99｜-255.49｜
｜投资所支付的现金｜｜｜｜
｜现金(万元)｜629.38｜7100.00｜-91.14｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜3461.47｜10207.86｜-66.09｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜30488.48｜6133.21｜397.10｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜32736.17｜9573.49｜241.95｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-3189.33｜-9573.49｜66.69｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜净利润(万元)｜13074.00｜6602.22｜98.02｜
｜加存货的减少｜｜｜｜
｜(减增加)(万元)｜-｜5096.97｜-100.00｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜6713.45｜-100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜-18723.27｜100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜61528.35｜29.23｜1635.02｜19.57｜
｜第二季度｜50492.28｜23.99｜3504.78｜41.95｜
｜第三季度｜50828.10｜24.14｜1462.42｜17.50｜
｜第四季度｜47665.43｜22.64｜1752.46｜20.98｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜70600.28｜26.37｜969.62｜38.55｜
｜第二季度｜62779.64｜23.45｜954.65｜37.96｜
｜第三季度｜65784.02｜24.57｜1173.60｜46.67｜
｜第四季度｜68588.73｜25.62｜-582.94｜-23.18｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0345｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.2272｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0431｜1.5409｜轻警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.2989｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.6453｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.64｜-0.43｜-0.58｜-0.92｜
｜总资产现金回收率｜348.48｜0.13｜-2.64｜｜
｜净利润率｜-0.42｜-0.68｜-0.46｜0.00｜
｜应收帐款｜-3.05｜-0.36｜-0.79｜0.54｜
｜经营预警综合指数｜103.66｜-0.30｜-1.22｜-0.17｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.60｜-0.99｜-1.45｜-0.96｜
｜现金盈利留存率｜-0.47｜-0.99｜-2.76｜-0.46｜
｜留存盈利｜-0.67｜-1.10｜-0.76｜0.00｜
｜净资产收益率｜55.83｜30.26｜50.83｜89.42｜
｜投资预警综合指数｜10.71｜5.24｜8.75｜17.46｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜1.00｜0.60｜0.62｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜1.00｜0.60｜0.62｜｜
｜支付现金股利｜0.84｜0.85｜1.23｜2.39｜
｜银行贷款率｜0.85｜0.36｜｜0.59｜
｜筹资预警综合指数｜1.00｜0.93｜0.91｜1.00｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜44.95｜1.66｜2.36｜5.48｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘