☆财务分析☆◇港澳资讯000066更新日期2007-11-01◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2200｜0.2000｜0.0580｜0.1300｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2160｜0.2000｜0.0550｜0.0800｜
｜每股净资产(元)｜3.8300｜3.8100｜3.7700｜3.6300｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜3.5900｜
｜净资产收益率(%)｜5.6900｜5.1900｜1.5500｜3.6300｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6967｜0.6967｜0.6967｜0.6967｜
｜每股未分配利润(元)｜1.4295｜1.4094｜1.2703｜1.2378｜
｜主营业务收入(万元)｜318976.49｜193060.37｜79858.59｜319940.28｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜18240.26｜
｜投资收益(万元)｜6067.36｜5299.14｜788.80｜1940.06｜
｜净利润(万元)｜9980.41｜9057.42｜2681.21｜6045.31｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1500｜0.1200｜0.0700｜0.7400｜
｜每股收益扣除(元)｜-｜0.0600｜0.0700｜0.0400｜
｜每股净资产(元)｜3.6500｜3.6200｜3.5700｜3.8000｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜3.6200｜3.6000｜3.5400｜3.8000｜
｜净资产收益率(%)｜4.1600｜3.4000｜2.0100｜19.3800｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6967｜0.6967｜0.6967｜0.6963｜
｜每股未分配利润(元)｜1.2709｜1.2423｜1.1909｜1.4191｜
｜主营业务收入(万元)｜247922.84｜148271.81｜66832.40｜244323.50｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜18032.39｜
｜投资收益(万元)｜1914.45｜1296.13｜1604.15｜40948.35｜
｜净利润(万元)｜6645.23｜5340.70｜3277.55｜33736.38｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.2200｜0.1300｜0.7400｜0.7100｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2160｜0.0800｜0.0400｜0.7400｜
｜每股净资产(元)｜3.8300｜3.6300｜3.8000｜3.3600｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6967｜0.6967｜0.6963｜0.6959｜
｜每股未分配利润(元)｜1.4295｜1.2378｜1.4191｜1.1305｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.2482｜0.0188｜-0.0698｜0.0447｜
｜每股现金流量(元)｜-0.7049｜0.0886｜0.5032｜0.2733｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜318976.49｜319940.28｜244323.50｜182821.00｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜18240.26｜18032.39｜10878.67｜
｜经营费用(万元)｜12635.32｜13655.93｜14989.45｜7959.74｜
｜管理费用(万元)｜5878.90｜4061.40｜9769.02｜11606.10｜
｜财务费用(万元)｜1025.05｜-405.72｜476.22｜791.70｜
｜三项费用增长率(%)｜23.74｜-31.39｜23.95｜-23.40｜
｜营业利润(万元)｜10766.02｜6399.99｜-1837.82｜-5552.19｜
｜投资收益(万元)｜6067.36｜1940.06｜40948.35｜40700.21｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜-｜81.99｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜114.22｜-1691.19｜-858.03｜-2585.41｜
｜利润总额(万元)｜10880.24｜6648.85｜38252.50｜32644.59｜
｜所得税(万元)｜899.83｜603.54｜4516.12｜241.38｜
｜净利润(万元)｜9980.41｜6045.31｜33736.38｜32581.65｜
｜销售毛利率(%)｜7.18｜5.72｜7.40｜5.98｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜5.70｜7.38｜5.95｜
｜净资产收益率(%)｜5.69｜3.63｜19.38｜21.15｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜11.07｜14.33｜12.70｜12.64｜
｜应收账款周转率(%)｜8.66｜11.86｜9.19｜7.61｜
｜总资产周转率(%)｜1.13｜1.36｜1.05｜0.87｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜22.82｜30.95｜33.64｜20.72｜
｜营业利润增长率(%)｜34.32｜448.24｜66.90｜70.04｜
｜税后利润增长率(%)｜50.19｜-82.08｜3.54｜203.83｜
｜净资产增长率(%)｜4.93｜-4.42｜12.98｜22.21｜
｜总资产增长率(%)｜37.04｜-7.31｜10.23｜12.19｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜335655.11｜229677.44｜243727.86｜221114.65｜
｜负债总额(万元)｜160098.26｜59516.09｜69649.06｜66172.96｜
｜流动负债(万元)｜155294.29｜55001.41｜66666.94｜63260.84｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜2982.12｜2912.12｜
｜货币资金(万元)｜29472.67｜61794.01｜57730.77｜34655.96｜
｜应收帐款(万元)｜48466.55｜25217.49｜28719.94｜24453.56｜
｜其他应收款(万元)｜114021.69｜2787.42｜20737.25｜3287.45｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜175556.85｜166387.68｜174078.79｜154080.28｜
｜资产负债率(%)｜47.6972｜26.3457｜28.5765｜29.9269｜
｜股东权益比率(%)｜52.3027｜73.6542｜71.4234｜69.6834｜
｜流动比率(%)｜1.5260｜2.3073｜2.1723｜1.4844｜
｜速动比率(%)｜1.3283｜1.9031｜1.8830｜1.2259｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜335426.79｜382926.93｜282718.56｜218696.72｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜11384.06｜864.30｜-3202.06｜2050.61｜
｜现金净流量(万元)｜-32321.34｜4063.23｜23074.82｜12530.88｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜639.22｜-126.99｜-256.15｜-126.76｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜105.1572｜119.6870｜115.7148｜119.6234｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜14.2970｜-9.4914｜6.2937｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜67.2130｜68.3974｜38.4599｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-107770.20｜17490.15｜50058.83｜28995.07｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜63800.26｜-14019.58｜-23646.66｜-18514.80｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元)｜29472.67｜64030.88｜-53.97｜
｜其他应收款(万元)｜114021.69｜2953.08｜3761.12｜
｜流动资产合计(万元)｜236988.61｜146134.80｜62.17｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜84082.10｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜18004.66｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜66077.44｜-100.00｜
｜在建工程(万元)｜1598.14｜11308.07｜-85.87｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜77030.37｜-100.00｜
｜应付账款(万元)｜43216.86｜23541.51｜83.58｜
｜预收账款(万元)｜7441.78｜176.99｜4104.57｜
｜预提费用(万元)｜-｜5952.71｜-100.00｜
｜流动负债合计(万元)｜155294.29｜74516.72｜108.40｜
｜负债合计(万元)｜160098.26｜77625.96｜106.24｜
｜股本净额(万元)｜-｜45849.15｜-100.00｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜11384.06｜1540.01｜639.22｜
｜收回投资所｜｜｜｜
｜收到的现金(万元)｜-｜17732.94｜-100.00｜
｜投资现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜6808.79｜21399.71｜-68.18｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜114578.99｜2749.77｜4066.86｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-107770.20｜18649.94｜-677.86｜
｜分配股利利润或偿付利｜｜｜｜
｜息所支付的现金(万元)｜5965.74｜13754.75｜-56.63｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜23965.74｜13764.20｜74.12｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜63800.26｜-13764.20｜563.52｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-32321.34｜6300.11｜-613.03｜
｜加存货的减少｜｜｜｜
｜(减增加)(万元)｜-｜-9898.97｜100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜7641.92｜-100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜-｜64030.88｜-100.00｜
｜减:现金期初余额(万元｜-｜57730.77｜-100.00｜
｜(附注)现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-｜6300.11｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜70676.75｜22.09｜3277.55｜54.22｜
｜第二季度｜85361.64｜26.68｜2063.15｜34.13｜
｜第三季度｜103662.40｜32.40｜1304.54｜21.58｜
｜第四季度｜60239.49｜18.83｜-599.92｜-9.92｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜43930.13｜17.98｜10008.57｜29.67｜
｜第二季度｜57265.91｜23.44｜29546.56｜87.58｜
｜第三季度｜77050.34｜31.54｜-3212.91｜-9.52｜
｜第四季度｜66077.13｜27.04｜-2605.84｜-7.72｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.2433｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.2912｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0354｜1.9404｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.0965｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.9503｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-7.23｜-0.86｜1.05｜-1.18｜
｜总资产现金回收率｜-1.61｜1.11｜2.06｜1.38｜
｜净利润率｜3.53｜0.51｜-0.02｜0.27｜
｜应收帐款｜0.18｜0.36｜0.05｜-0.14｜
｜经营预警综合指数｜-1.91｜0.25｜0.94｜0.09｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.77｜-0.99｜0.45｜-1.22｜
｜现金盈利留存率｜-0.51｜-0.89｜-0.32｜-2.77｜
｜留存盈利｜-3.87｜1.46｜0.06｜-0.42｜
｜净资产收益率｜351.50｜140.83｜91.33｜99.31｜
｜投资预警综合指数｜69.14｜27.89｜18.32｜18.58｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.88｜0.69｜0.66｜0.71｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.88｜0.69｜0.66｜0.71｜
｜支付现金股利｜-7.31｜0.00｜1.93｜1.81｜
｜银行贷款率｜-5.71｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.95｜0.86｜0.82｜0.79｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜19.11｜8.58｜6.15｜5.88｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘