☆财务分析☆◇港澳资讯000070更新日期2007-10-31◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0169｜0.0067｜-0.0100｜0.0120｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0169｜0.0067｜-0.0200｜0.0160｜
｜每股净资产(元)｜2.4924｜2.4822｜2.4697｜2.4704｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜2.4325｜
｜净资产收益率(%)｜0.6800｜0.2705｜-0.2600｜0.4700｜
｜每股资本公积金(元)｜2.0020｜2.0020｜2.0020｜2.0020｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.5924｜-0.6026｜-0.6151｜-0.6144｜
｜主营业务收入(万元)｜36326.80｜23219.15｜10240.86｜50562.33｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜5515.23｜
｜投资收益(万元)｜240.41｜207.73｜-10.58｜89.61｜
｜净利润(万元)｜422.40｜167.89｜-162.94｜291.71｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0061｜0.0050｜0.0033｜-0.6742｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0131｜0.0099｜0.0039｜-0.4474｜
｜每股净资产(元)｜2.4648｜2.4637｜2.4620｜2.4587｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜2.4256｜2.4142｜2.4350｜2.4316｜
｜净资产收益率(%)｜0.2455｜0.2040｜0.1400｜-27.4211｜
｜每股资本公积金(元)｜2.0020｜2.0020｜2.0020｜2.0020｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.6200｜-0.6211｜-0.6227｜-0.6261｜
｜主营业务收入(万元)｜34590.95｜19508.67｜7819.12｜40360.86｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜5112.06｜
｜投资收益(万元)｜29.41｜-12.23｜30.67｜-3802.43｜
｜净利润(万元)｜141.90｜115.74｜83.49｜-16855.23｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜带强调事项｜
｜｜｜意见｜意见｜段的无保留｜
｜｜｜｜｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0169｜0.0120｜-0.6742｜0.0194｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0169｜0.0160｜-0.4474｜-0.0095｜
｜每股净资产(元)｜2.4924｜2.4704｜2.4587｜3.1072｜
｜每股资本公积金(元)｜2.0020｜2.0020｜2.0020｜1.9985｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.5924｜-0.6144｜-0.6261｜0.0781｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.1701｜0.0944｜0.3129｜-0.0473｜
｜每股现金流量(元)｜-0.3515｜0.1008｜-0.0313｜0.3657｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜36326.80｜50562.33｜40360.86｜50117.60｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜5515.23｜5112.06｜9185.88｜
｜经营费用(万元)｜1942.26｜2716.14｜3321.81｜3702.41｜
｜管理费用(万元)｜2621.24｜3406.32｜13303.73｜4513.96｜
｜财务费用(万元)｜22.75｜-174.98｜197.13｜1315.34｜
｜三项费用增长率(%)｜0.52｜-64.64｜76.49｜-1.28｜
｜营业利润(万元)｜467.76｜449.36｜-11098.97｜406.78｜
｜投资收益(万元)｜240.41｜89.61｜-3802.43｜-60.65｜
｜补贴收入(万元)｜-｜6.39｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-6.49｜-271.97｜-2203.21｜-110.02｜
｜利润总额(万元)｜461.27｜273.39｜-17104.62｜236.11｜
｜所得税(万元)｜-｜-｜-249.38｜177.34｜
｜净利润(万元)｜422.40｜291.71｜-16855.23｜486.12｜
｜销售毛利率(%)｜12.82｜11.08｜12.91｜18.53｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜10.91｜12.67｜18.33｜
｜净资产收益率(%)｜0.68｜0.47｜-27.42｜0.63｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜2.18｜3.05｜2.30｜2.20｜
｜应收账款周转率(%)｜1.43｜2.17｜1.48｜1.69｜
｜总资产周转率(%)｜0.36｜0.50｜0.36｜0.40｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜0.20｜25.28｜-19.47｜7.53｜
｜营业利润增长率(%)｜106.75｜104.05｜-2828.48｜152.74｜
｜税后利润增长率(%)｜197.69｜101.73｜-3567.33｜-2.88｜
｜净资产增长率(%)｜1.12｜0.47｜-20.87｜-0.13｜
｜总资产增长率(%)｜0.69｜0.21｜-21.46｜-0.85｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜98899.13｜100883.90｜100538.86｜125405.69｜
｜负债总额(万元)｜34878.18｜37324.22｜39070.81｜47724.93｜
｜流动负债(万元)｜28280.69｜30726.73｜33711.65｜41417.18｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜5359.16｜6307.75｜
｜货币资金(万元)｜11025.57｜19866.38｜17346.03｜18129.91｜
｜应收帐款(万元)｜26639.67｜24183.98｜22472.18｜32113.62｜
｜其他应收款(万元)｜2132.80｜1388.57｜2851.01｜5346.03｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜62310.10｜61759.76｜61468.06｜77680.76｜
｜资产负债率(%)｜35.2664｜37.0422｜37.5914｜38.0564｜
｜股东权益比率(%)｜63.0036｜61.2982｜62.4085｜61.9435｜
｜流动比率(%)｜2.1147｜1.9087｜1.8423｜1.9746｜
｜速动比率(%)｜1.5952｜1.4663｜1.4263｜1.5513｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜36586.45｜53126.34｜52427.06｜54938.93｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-4253.93｜2362.41｜7823.31｜-1182.68｜
｜现金净流量(万元)｜-8789.25｜2520.35｜-783.87｜9143.35｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜1930.44｜-69.80｜-761.48｜-86.47｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜100.7148｜105.0710｜129.8958｜109.6200｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜809.8584｜-46.4147｜-243.2922｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜864.0023｜4.6506｜1880.9022｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-1551.29｜-1145.77｜194.64｜8980.72｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-2997.07｜1339.16｜-8660.55｜1345.37｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜45652.48｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜17012.98｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜28639.50｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜28495.06｜-100.00｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜5466.44｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜25000.00｜-100.00｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜6803.73｜107.27｜6242.37｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜6897.07｜140.93｜4793.90｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-8789.25｜-1749.53｜-402.38｜
｜现金期末余额(万元)｜-｜15596.50｜-100.00｜
｜减:现金期初余额(万元｜-｜17346.03｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜8377.08｜16.57｜83.49｜28.62｜
｜第二季度｜12217.48｜24.16｜32.25｜11.06｜
｜第三季度｜15659.12｜30.97｜26.15｜8.97｜
｜第四季度｜14308.65｜28.30｜149.81｜51.36｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜6771.33｜16.78｜-721.00｜4.28｜
｜第二季度｜11882.77｜29.44｜503.22｜-2.99｜
｜第三季度｜10617.91｜26.31｜68.98｜-0.41｜
｜第四季度｜11088.86｜27.47｜-16706.43｜99.12｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.3187｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜-0.1288｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0048｜1.2516｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.7865｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.3673｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.87｜-0.74｜0.59｜-0.95｜
｜总资产现金回收率｜-1.81｜3.45｜｜1.77｜
｜净利润率｜-0.90｜-0.89｜-0.96｜-0.14｜
｜应收帐款｜-0.22｜-0.02｜0.05｜0.07｜
｜经营预警综合指数｜-1.03｜0.63｜0.00｜0.23｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.07｜-0.51｜-4.90｜-0.97｜
｜现金盈利留存率｜-2.44｜-2.00｜-1.29｜-0.47｜
｜留存盈利｜-1.07｜-0.89｜-0.96｜-0.19｜
｜净资产收益率｜9.43｜9.73｜3.17｜85.58｜
｜投资预警综合指数｜0.62｜1.01｜-1.42｜16.64｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.51｜0.57｜｜0.71｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.51｜0.57｜｜0.71｜
｜支付现金股利｜1.48｜0.81｜-0.17｜1.36｜
｜银行贷款率｜｜｜｜0.55｜
｜筹资预警综合指数｜0.73｜0.78｜1.00｜0.86｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜0.00｜0.73｜-0.38｜5.36｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜中警｜轻警｜中警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘