☆财务分析☆◇港澳资讯000100更新日期2007-10-29◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0737｜0.0174｜0.0054｜-0.7471｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0003｜0.0019｜-0.0030｜-0.6329｜
｜每股净资产(元)｜1.2665｜1.2071｜1.1656｜1.1503｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.1273｜
｜净资产收益率(%)｜5.8200｜1.4400｜0.4601｜-64.9500｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7457｜0.7441｜0.7091｜0.7324｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.6699｜-0.7254｜-0.7304｜-0.7684｜
｜主营业务收入(万元)｜2829373.32｜1842978.06｜908893.95｜4685523.35｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜695420.90｜
｜投资收益(万元)｜6370.78｜4146.50｜-78.82｜-12927.10｜
｜净利润(万元)｜19050.94｜4509.38｜1387.27｜-183985.90｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜-0.2732｜-0.2852｜-0.0504｜-0.1238｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.2852｜-0.2356｜-0.0508｜-0.6399｜
｜每股净资产(元)｜1.5991｜1.6163｜1.8440｜1.8994｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.5649｜1.5700｜1.7865｜1.8560｜
｜净资产收益率(%)｜-17.0800｜-17.6400｜-2.7300｜-6.5200｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7128｜0.7402｜0.7335｜0.7333｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.2814｜-0.2951｜-0.0546｜-0.0042｜
｜主营业务收入(万元)｜3482796.69｜2357635.90｜1192215.58｜5167560.61｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜178937.90｜771639.36｜
｜投资收益(万元)｜-13450.41｜-9530.04｜350.77｜100305.81｜
｜净利润(万元)｜-71974.30｜-74640.89｜-13031.76｜-32024.30｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜带强调事项｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜段的无保留｜意见｜意见｜
｜｜｜意见｜｜｜
｜每股收益(元)｜0.0737｜-0.7471｜-0.1238｜0.0948｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0003｜-0.6329｜-0.6399｜0.0171｜
｜每股净资产(元)｜1.2665｜1.1503｜1.8994｜2.1109｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7457｜0.7324｜0.7333｜0.7660｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.6699｜-0.7684｜-0.0042｜0.1881｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.3375｜0.4387｜-0.7877｜-0.5081｜
｜每股现金流量(元)｜-0.2740｜-0.5736｜-0.3324｜1.5598｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜2829373.32｜4685523.35｜5167560.61｜4028223.27｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜695420.90｜771639.36｜738853.18｜
｜经营费用(万元)｜293072.64｜612753.50｜654975.16｜470704.64｜
｜管理费用(万元)｜130231.64｜347633.90｜362647.49｜250652.87｜
｜财务费用(万元)｜20578.56｜24874.40｜32812.17｜-1932.93｜
｜三项费用增长率(%)｜-23.60｜-6.20｜46.01｜76.52｜
｜营业利润(万元)｜20838.98｜-277411.90｜-259199.21｜29950.57｜
｜投资收益(万元)｜6370.78｜-12927.10｜100305.81｜-11790.34｜
｜补贴收入(万元)｜-｜6680.30｜5982.42｜12653.26｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜13489.08｜-49278.70｜6383.26｜-1928.71｜
｜利润总额(万元)｜34328.06｜-332937.40｜-146527.72｜28884.77｜
｜所得税(万元)｜10069.91｜15317.90｜24804.36｜16880.94｜
｜净利润(万元)｜19050.94｜-193232.83｜-32024.30｜24520.51｜
｜销售毛利率(%)｜15.35｜15.03｜14.96｜18.52｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜14.99｜14.93｜18.34｜
｜净资产收益率(%)｜5.82｜-64.95｜-6.52｜4.49｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜5.00｜6.60｜6.27｜5.88｜
｜应收账款周转率(%)｜5.42｜7.81｜6.99｜9.02｜
｜总资产周转率(%)｜1.36｜1.80｜1.70｜1.73｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜-20.91｜-9.33｜28.28｜42.57｜
｜营业利润增长率(%)｜113.89｜-8.09｜-965.42｜-77.90｜
｜税后利润增长率(%)｜126.47｜-503.39｜-230.60｜-57.03｜
｜净资产增长率(%)｜-20.80｜-39.44｜-10.02｜141.20｜
｜总资产增长率(%)｜-19.81｜-26.90｜-2.26｜92.89｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜1947384.93｜2205190.97｜3004103.97｜3073502.08｜
｜负债总额(万元)｜1385564.36｜1736349.11｜2231829.99｜2108585.13｜
｜流动负债(万元)｜1214659.00｜1707332.48｜2199671.27｜1771296.10｜
｜长期负债(万元)｜-｜26814.50｜32158.72｜337289.03｜
｜货币资金(万元)｜337629.52｜410503.50｜576651.95｜656542.01｜
｜应收帐款(万元)｜486104.88｜556996.66｜745399.21｜732802.83｜
｜其他应收款(万元)｜60466.19｜96850.01｜149888.65｜162837.21｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜327550.83｜297500.50｜491242.50｜545938.51｜
｜资产负债率(%)｜71.1499｜79.6919｜74.2927｜68.6052｜
｜股东权益比率(%)｜16.8200｜13.5466｜16.3523｜17.7627｜
｜流动比率(%)｜1.2159｜0.9737｜1.0691｜1.3998｜
｜速动比率(%)｜0.8522｜0.6753｜0.7548｜0.9985｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜3120747.28｜5564353.10｜5738496.81｜4199982.57｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-87312.38｜112983.90｜-203739.54｜-131418.05｜
｜现金净流量(万元)｜-70865.81｜-148863.70｜-85982.57｜403434.73｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜714.06｜-155.69｜55.03｜-297.45｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜110.2982｜118.4725｜111.0485｜104.2639｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜-61.4090｜636.2029｜-535.9515｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜80.9104｜268.4916｜1645.2949｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-38993.66｜-17506.80｜-34203.40｜-31540.75｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜55584.37｜-249314.00｜152163.20｜559963.02｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜待摊费用(万元)｜-｜6115.04｜-100.00｜
｜长期股权投资(万元)｜41351.91｜88778.99｜-53.42｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜629979.63｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜245709.83｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜384269.81｜-100.00｜
｜减固定资产｜｜｜｜
｜减值准备(万元)｜-｜21156.98｜-100.00｜
｜在建工程(万元)｜6415.47｜17917.91｜-64.20｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜381030.73｜-100.00｜
｜其他长期资产(万元)｜26484.40｜72111.48｜-63.27｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜116996.35｜-100.00｜
｜应付福利费(万元)｜-｜27928.63｜-100.00｜
｜应付股利(万元)｜-｜5214.32｜-100.00｜
｜其他应付款(万元)｜188425.11｜124151.85｜51.77｜
｜预提费用(万元)｜-｜173759.09｜-100.00｜
｜一年内到期的｜｜｜｜
｜长期负债(万元)｜14671.66｜116839.06｜-87.44｜
｜长期借款(万元)｜43635.74｜17426.36｜150.40｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜36976.04｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜258633.11｜-100.00｜
｜未分配利润(万元)｜-173266.28｜-72770.76｜-138.10｜
｜减:财务费用(万元)｜20578.56｜13569.85｜51.65｜
｜营业利润(万元)｜20838.98｜-150013.00｜113.89｜
｜加:投资收益(万元)｜6370.78｜-13450.41｜147.36｜
｜加:营业外收入(万元)｜22792.14｜5392.74｜322.65｜
｜利润总额(万元)｜34328.06｜-161103.07｜121.31｜
｜减:少数股东损益(万元｜5207.20｜-101500.78｜105.13｜
｜净利润(万元)｜19050.94｜-71974.30｜126.47｜
｜收到其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜74588.60｜43834.46｜70.16｜
｜支付的各项税费(万元)｜72092.76｜151771.60｜-52.50｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-87312.38｜-10725.49｜-714.06｜
｜收回投资所｜｜｜｜
｜收到的现金(万元)｜1489.82｜22927.31｜-93.50｜
｜购建固定资产、无形｜｜｜｜
｜资产、其他长期资产｜｜｜｜
｜所支付的现金(万元)｜22399.48｜48269.16｜-53.59｜
｜投资所支付的现金｜｜｜｜
｜现金(万元)｜30053.14｜12883.45｜133.27｜
｜支付其他与投资｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜22382.41｜11.60｜192851.81｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-38993.66｜-9389.09｜-315.31｜
｜吸收投资所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜72066.78｜39232.40｜83.69｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜55584.37｜-166395.55｜133.40｜
｜汇率变动对现金｜｜｜｜
｜的影响(万元)｜-144.15｜8424.40｜-101.71｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-70865.81｜-178085.72｜60.21｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜净利润(万元)｜19050.94｜-71974.30｜126.47｜
｜加:少数股东｜｜｜｜
｜损益(万元)｜5207.20｜-101500.78｜105.13｜
｜加计提的资产｜｜｜｜
｜减值准备(万元)｜-｜74385.20｜-100.00｜
｜加:固定资产｜｜｜｜
｜折旧(万元)｜-｜57582.39｜-100.00｜
｜加预提费用的｜｜｜｜
｜增加(减减少)(万元)｜-｜30077.68｜-100.00｜
｜加财务费用(万元)｜20578.56｜13569.85｜51.65｜
｜投资损失(减收益)｜-｜13450.41｜-100.00｜
｜加存货的减少｜｜｜｜
｜(减增加)(万元)｜-｜141252.79｜-100.00｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜141565.76｜-100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜-328735.77｜100.00｜
｜其他(万元)｜-｜6081.02｜-100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜-10725.49｜100.00｜
｜(附注)现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-70865.81｜-178085.72｜60.21｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜1192215.58｜25.38｜-13031.76｜7.08｜
｜第二季度｜1228279.57｜26.15｜-61609.13｜33.49｜
｜第三季度｜1157117.77｜24.64｜2666.60｜-1.45｜
｜第四季度｜1119135.57｜23.83｜-112011.60｜60.88｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜1173074.90｜22.70｜-32723.34｜102.18｜
｜第二季度｜1268587.49｜24.55｜-36537.68｜114.09｜
｜第三季度｜1211405.21｜23.44｜-44636.40｜139.38｜
｜第四季度｜1514493.01｜29.31｜81873.12｜-255.66｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.1346｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜-0.0654｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0281｜1.6781｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.2364｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜1.4529｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-2.60｜-0.46｜｜｜
｜总资产现金回收率｜5.82｜34.68｜｜｜
｜净利润率｜0.96｜4.01｜｜｜
｜应收帐款｜-5.45｜-1.41｜｜｜
｜经营预警综合指数｜0.07｜10.79｜0.00｜0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.62｜-1.44｜｜｜
｜现金盈利留存率｜-2.10｜-1.88｜｜｜
｜留存盈利｜-27.19｜-4.91｜｜｜
｜净资产收益率｜73.83｜419.17｜365.67｜304.68｜
｜投资预警综合指数｜8.21｜81.86｜73.13｜60.94｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.93｜0.92｜｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.93｜0.92｜｜｜
｜支付现金股利｜1.07｜0.99｜｜｜
｜银行贷款率｜｜0.69｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.88｜0.94｜0.95｜｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜2.72｜29.14｜22.00｜18.28｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘