☆财务分析☆◇港澳资讯000536更新日期2007-12-17◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1800｜0.2100｜0.0100｜0.1792｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0500｜0.0180｜0.0100｜0.0065｜
｜每股净资产(元)｜0.3250｜0.4800｜0.2810｜0.0640｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜0.0200｜
｜净资产收益率(%)｜55.1200｜43.6400｜2.7500｜281.3600｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1157｜0.1157｜0.1157｜0.1157｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.8653｜-0.7054｜-0.9092｜-1.1265｜
｜主营业务收入(万元)｜8286.66｜5757.37｜2217.27｜11421.63｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜1612.37｜
｜投资收益(万元)｜884.36｜388.94｜186.38｜1848.05｜
｜净利润(万元)｜2183.08｜2579.12｜94.33｜2185.08｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0380｜0.0200｜0.0080｜0.0140｜
｜每股收益扣除(元)｜-｜0.0200｜0.0100｜0.0040｜
｜每股净资产(元)｜-0.0630｜-0.0820｜-0.0940｜-0.1160｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-0.1170｜-0.1400｜-0.1500｜-0.1610｜
｜净资产收益率(%)｜-60.2100｜-｜-8.2900｜-11.9900｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1151｜0.1151｜0.1151｜0.1151｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.2528｜-1.2715｜-1.2832｜-1.3057｜
｜主营业务收入(万元)｜6567.95｜4948.42｜2165.08｜8552.14｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜1428.46｜
｜投资收益(万元)｜1590.17｜996.79｜455.45｜1652.14｜
｜净利润(万元)｜-198.92｜236.54｜94.56｜169.82｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.1800｜0.1792｜0.0140｜0.1092｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0500｜0.0065｜0.0040｜0.1047｜
｜每股净资产(元)｜0.3250｜0.0640｜-0.1160｜-0.1143｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1157｜0.1157｜0.1151｜0.8057｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.8653｜-1.1265｜-1.3057｜-2.1570｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.0004｜-0.3089｜0.0093｜0.0260｜
｜每股现金流量(元)｜0.0153｜0.0574｜0.0058｜-0.0657｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜8286.66｜11421.63｜8552.14｜12277.30｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜1612.37｜1428.46｜1908.97｜
｜经营费用(万元)｜237.84｜338.29｜315.72｜451.69｜
｜管理费用(万元)｜1017.01｜1645.04｜2068.92｜1413.89｜
｜财务费用(万元)｜77.13｜619.45｜552.52｜560.35｜
｜三项费用增长率(%)｜-26.98｜-11.38｜21.07｜-35.17｜
｜营业利润(万元)｜814.21｜-699.44｜-1358.58｜-198.36｜
｜投资收益(万元)｜884.36｜1848.05｜1652.14｜1751.83｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜2.22｜5.96｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜2361.92｜1329.34｜-20.06｜-90.27｜
｜利润总额(万元)｜3176.13｜2477.95｜275.71｜1469.16｜
｜所得税(万元)｜993.98｜303.63｜109.47｜137.17｜
｜净利润(万元)｜2183.08｜2185.08｜169.82｜1331.99｜
｜销售毛利率(%)｜17.15｜15.95｜18.78｜17.19｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜14.12｜16.70｜15.55｜
｜净资产收益率(%)｜55.12｜281.36｜-11.99｜-95.54｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜1.07｜1.67｜1.28｜1.84｜
｜应收账款周转率(%)｜3.06｜4.42｜4.60｜6.60｜
｜总资产周转率(%)｜0.44｜0.64｜0.49｜0.65｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜21.85｜33.55｜-30.34｜66.26｜
｜营业利润增长率(%)｜58.47｜48.52｜-584.91｜92.71｜
｜税后利润增长率(%)｜1197.44｜1186.68｜-87.25｜146.19｜
｜净资产增长率(%)｜613.57｜154.85｜-1.55｜48.86｜
｜总资产增长率(%)｜-1.19｜7.20｜-2.41｜-10.19｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜18141.11｜21137.62｜17334.33｜17762.75｜
｜负债总额(万元)｜14170.88｜17795.65｜18728.75｜19156.96｜
｜流动负债(万元)｜13370.88｜15932.65｜18728.75｜19156.96｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜货币资金(万元)｜1590.10｜1402.63｜702.37｜630.54｜
｜应收帐款(万元)｜2003.39｜3405.15｜1757.84｜1961.13｜
｜其他应收款(万元)｜465.88｜440.27｜717.69｜1658.24｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜3960.51｜776.61｜-1415.84｜-1394.20｜
｜资产负债率(%)｜78.1147｜95.7635｜108.0442｜107.8490｜
｜股东权益比率(%)｜21.8317｜4.1791｜-8.1678｜-7.8490｜
｜流动比率(%)｜0.8339｜0.7478｜0.4938｜0.5802｜
｜速动比率(%)｜0.3528｜0.3429｜0.2228｜0.2766｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜10302.40｜12706.95｜10143.67｜14249.36｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-5.18｜-3767.50｜113.72｜317.48｜
｜现金净流量(万元)｜187.46｜700.26｜71.83｜-802.10｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-99.85｜-3413.09｜-64.18｜-125.66｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜124.3251｜111.2534｜118.6098｜116.0627｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-0.2375｜-172.4194｜73.3668｜23.8348｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜8.5871｜32.0472｜46.3448｜-60.2183｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜570.77｜3375.76｜-41.44｜85.43｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-378.13｜1092.01｜-0.44｜-1205.01｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜股本净额(万元)｜-｜12192.72｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜2239.49｜19.61｜94.56｜4.33｜
｜第二季度｜2878.14｜25.20｜141.98｜6.50｜
｜第三季度｜1683.13｜14.74｜-435.47｜-19.93｜
｜第四季度｜4620.86｜40.46｜2384.01｜109.10｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜1441.13｜16.85｜95.38｜56.17｜
｜第二季度｜2290.89｜26.79｜236.48｜139.25｜
｜第三季度｜1559.05｜18.23｜115.48｜68.00｜
｜第四季度｜3261.07｜38.13｜-277.53｜-163.42｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.1223｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜-0.5315｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.1793｜0.5925｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.2794｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.4567｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-69.77｜-47.37｜-29.51｜-0.06｜
｜总资产现金回收率｜-2.31｜-2.20｜1.26｜0.05｜
｜净利润率｜-29.34｜60.36｜28.07｜1.89｜
｜应收帐款｜0.41｜0.47｜0.24｜0.72｜
｜经营预警综合指数｜-27.41｜-2.71｜-2.81｜0.52｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.41｜9.30｜4.23｜42.31｜
｜现金盈利留存率｜-28.95｜-2.00｜15.49｜-1.08｜
｜留存盈利｜-29.34｜60.36｜28.07｜1.89｜
｜净资产收益率｜-1593.33｜-1764.00｜-17031.83｜-921.14｜
｜投资预警综合指数｜-333.64｜-338.54｜-3394.84｜-171.48｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.91｜0.58｜0.45｜3.44｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.91｜0.58｜0.45｜3.44｜
｜支付现金股利｜1.78｜1.87｜-0.06｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.77｜0.29｜0.82｜-0.27｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-110.77｜-102.41｜-1019.49｜-50.85｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜重警｜重警｜重警｜重警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘