☆财务分析☆◇港澳资讯000591更新日期2007-10-20◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0790｜0.0730｜0.0400｜0.1500｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0037｜0.0500｜0.0400｜0.0150｜
｜每股净资产(元)｜2.6460｜2.6400｜2.6060｜3.1800｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜2.6700｜
｜净资产收益率(%)｜2.9900｜2.7215｜1.5100｜4.8300｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5986｜0.5986｜0.5986｜0.9031｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5954｜0.5898｜0.5557｜0.7413｜
｜主营业务收入(万元)｜225221.54｜151263.48｜92289.03｜290369.18｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜21802.67｜
｜投资收益(万元)｜6.63｜-｜-｜626.90｜
｜净利润(万元)｜1033.74｜939.66｜514.57｜1688.39｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0817｜0.0500｜0.0291｜0.1400｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0815｜0.0100｜0.0284｜0.0010｜
｜每股净资产(元)｜3.1100｜3.0800｜3.0580｜3.0300｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜3.0320｜3.0000｜2.9830｜2.9900｜
｜净资产收益率(%)｜2.6300｜1.5400｜0.9500｜4.6209｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9027｜0.9027｜0.9029｜0.9022｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6847｜0.6502｜0.6321｜0.6029｜
｜主营业务收入(万元)｜220679.73｜142737.96｜71886.99｜276351.49｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜19576.61｜
｜投资收益(万元)｜1.34｜0.06｜0.06｜-322.93｜
｜净利润(万元)｜1147.74｜713.06｜403.15｜1536.95｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0790｜0.1500｜0.1400｜0.1500｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0037｜0.0150｜0.0010｜0.0010｜
｜每股净资产(元)｜2.6460｜3.1800｜3.0300｜2.8900｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5986｜0.9031｜0.9022｜0.9022｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5954｜0.7413｜0.6029｜0.4884｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.2317｜-0.8632｜3.8874｜1.0261｜
｜每股现金流量(元)｜-0.2363｜-2.3064｜2.9318｜0.6657｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜225221.54｜290369.18｜276351.49｜271162.62｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜21802.67｜19576.61｜18909.49｜
｜经营费用(万元)｜8315.31｜9550.92｜8147.31｜7994.21｜
｜管理费用(万元)｜8055.37｜10592.47｜10015.49｜9973.02｜
｜财务费用(万元)｜1618.90｜2071.21｜1581.33｜2604.68｜
｜三项费用增长率(%)｜13.32｜12.51｜-4.02｜9.77｜
｜营业利润(万元)｜586.28｜809.56｜621.67｜586.40｜
｜投资收益(万元)｜6.63｜626.90｜-322.93｜-335.09｜
｜补贴收入(万元)｜-｜40.00｜52.42｜179.41｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜690.34｜772.02｜1571.61｜1466.33｜
｜利润总额(万元)｜1276.63｜2248.48｜1922.77｜1897.05｜
｜所得税(万元)｜209.06｜661.12｜476.59｜404.96｜
｜净利润(万元)｜1033.74｜1688.39｜1536.95｜1650.77｜
｜销售毛利率(%)｜8.43｜7.69｜7.25｜7.04｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜7.51｜7.08｜6.97｜
｜净资产收益率(%)｜2.99｜4.83｜4.62｜5.20｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜5.32｜7.15｜6.58｜5.89｜
｜应收账款周转率(%)｜10.10｜15.35｜13.23｜12.38｜
｜总资产周转率(%)｜1.11｜1.43｜1.37｜1.52｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜1.23｜5.07｜1.91｜23.25｜
｜营业利润增长率(%)｜-31.18｜30.22｜6.02｜-40.82｜
｜税后利润增长率(%)｜-9.93｜9.85｜-6.89｜37.35｜
｜净资产增长率(%)｜1.28｜5.10｜4.84｜5.73｜
｜总资产增长率(%)｜23.35｜-8.10｜9.43｜18.84｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜214400.31｜192990.64｜211486.39｜193262.36｜
｜负债总额(万元)｜174211.78｜153896.93｜171792.43｜154404.73｜
｜流动负债(万元)｜173434.33｜153105.84｜168941.17｜152422.29｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜2851.26｜1982.45｜
｜货币资金(万元)｜69359.54｜47924.38｜58058.19｜30460.44｜
｜应收帐款(万元)｜24557.71｜20028.09｜17805.87｜23974.35｜
｜其他应收款(万元)｜3643.56｜3974.69｜9699.00｜9981.44｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜34601.15｜34958.29｜33260.43｜31723.47｜
｜资产负债率(%)｜81.2553｜79.1860｜81.2309｜79.8938｜
｜股东权益比率(%)｜16.1385｜17.9874｜15.7269｜16.4147｜
｜流动比率(%)｜0.8794｜0.8480｜0.8596｜0.8528｜
｜速动比率(%)｜0.6671｜0.5823｜0.6568｜0.5663｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜262383.09｜295600.65｜298293.82｜265644.42｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜3030.31｜-9482.60｜42704.86｜11272.49｜
｜现金净流量(万元)｜-3091.06｜-25337.15｜32206.90｜7313.51｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-114.37｜-122.20｜278.84｜-6.04｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜116.5000｜101.8017｜107.9400｜97.9650｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜-561.6357｜2778.5388｜682.8628｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-1500.6695｜2095.5024｜443.0366｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-339.26｜4716.31｜-486.36｜-2837.95｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-5782.12｜-20540.76｜-10011.59｜-1145.05｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元)｜69359.54｜28774.93｜141.04｜
｜其他应收款(万元)｜3643.56｜9096.44｜-59.95｜
｜预付账款(万元)｜17103.42｜9502.11｜80.00｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜60351.96｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜12014.97｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜48336.99｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜48708.30｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜11581.28｜-100.00｜
｜应付票据(万元)｜73235.43｜38952.18｜88.01｜
｜股本净额(万元)｜-｜10985.28｜-100.00｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜3030.31｜-21081.69｜114.37｜
｜投资现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜504.08｜5969.40｜-91.56｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜28196.00｜17986.30｜56.76｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜28196.00｜17986.30｜56.76｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-3091.06｜-26036.60｜88.13｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜-29435.63｜100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜-21081.69｜100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜-3091.06｜25123.15｜-112.30｜
｜减:现金期初余额(万元｜-｜51159.75｜-100.00｜
｜(附注)现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-3091.06｜-26036.60｜88.13｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜72291.00｜24.90｜403.15｜23.88｜
｜第二季度｜71844.45｜24.74｜309.91｜18.36｜
｜第三季度｜78341.84｜26.98｜434.68｜25.75｜
｜第四季度｜67891.90｜23.38｜540.65｜32.02｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜66072.02｜23.91｜394.22｜25.65｜
｜第二季度｜66692.55｜24.13｜199.88｜13.00｜
｜第三季度｜85691.09｜31.01｜219.95｜14.31｜
｜第四季度｜57895.83｜20.95｜722.91｜47.04｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.0975｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0638｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0135｜1.1579｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.1986｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜1.0504｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.31｜19.26｜-0.57｜-0.92｜
｜总资产现金回收率｜4.15｜3.49｜3.91｜6.54｜
｜净利润率｜-0.04｜-0.25｜0.54｜1.91｜
｜应收帐款｜-0.76｜-1.01｜-0.62｜0.20｜
｜经营预警综合指数｜0.99｜6.57｜0.99｜2.11｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜6.75｜-1.71｜-2.16｜-0.82｜
｜现金盈利留存率｜-0.92｜-25.81｜-1.36｜-0.22｜
｜留存盈利｜-0.04｜-0.25｜0.54｜1.91｜
｜净资产收益率｜85.67｜65.83｜118.00｜190.81｜
｜投资预警综合指数｜18.88｜4.86｜22.65｜38.23｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.82｜0.80｜0.79｜0.74｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.82｜0.80｜0.79｜0.74｜
｜支付现金股利｜0.81｜0.76｜0.82｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.83｜0.80｜0.73｜0.70｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜6.26｜4.28｜7.38｜12.51｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘