☆财务分析☆◇港澳资讯000593更新日期2007-10-27◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0200｜0.0260｜0.0030｜0.0050｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0160｜0.0226｜0.0030｜-0.0310｜
｜每股净资产(元)｜0.8890｜0.8980｜0.8830｜1.2480｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.2180｜
｜净资产收益率(%)｜2.2970｜2.8800｜0.3500｜0.4370｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1553｜0.1591｜0.1662｜0.1552｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.2661｜-0.2607｜-0.2835｜-0.0492｜
｜主营业务收入(万元)｜20581.44｜13528.25｜7136.56｜24252.10｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜6677.61｜
｜投资收益(万元)｜606.67｜439.41｜5.26｜-712.13｜
｜净利润(万元)｜456.25｜578.51｜68.06｜121.80｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0024｜0.0030｜0.0010｜0.0110｜
｜每股收益扣除(元)｜-｜0.0020｜0.0010｜-0.0240｜
｜每股净资产(元)｜1.2490｜1.4660｜1.4640｜1.4620｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.2370｜1.4520｜1.4520｜1.4510｜
｜净资产收益率(%)｜0.1911｜0.2250｜0.0900｜0.7550｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1588｜0.3600｜0.3600｜0.3591｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0523｜-0.0608｜-0.0628｜-0.0641｜
｜主营业务收入(万元)｜16006.46｜10625.40｜5395.88｜19821.36｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜5931.05｜
｜投资收益(万元)｜51.39｜155.18｜45.46｜-482.04｜
｜净利润(万元)｜558.80｜399.85｜193.88｜210.20｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0200｜0.0050｜0.0110｜0.0030｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0160｜-0.0310｜-0.0240｜-0.0320｜
｜每股净资产(元)｜0.8890｜1.2480｜1.4620｜1.4510｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1553｜0.1552｜0.3591｜0.3591｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.2661｜-0.0492｜-0.0641｜-0.0752｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.0818｜0.0826｜0.1761｜0.1721｜
｜每股现金流量(元)｜-0.1262｜0.1004｜-0.0014｜-0.0187｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜20581.44｜24252.10｜19821.36｜18225.76｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜6677.61｜5931.05｜6347.23｜
｜经营费用(万元)｜2104.24｜2782.55｜2526.68｜3641.35｜
｜管理费用(万元)｜2161.77｜3425.89｜2224.35｜1909.10｜
｜财务费用(万元)｜1509.84｜1914.96｜1624.53｜1502.53｜
｜三项费用增长率(%)｜15.19｜27.41｜-9.60｜61.83｜
｜营业利润(万元)｜611.11｜251.63｜787.06｜417.11｜
｜投资收益(万元)｜606.67｜-712.13｜-482.04｜-267.49｜
｜补贴收入(万元)｜-｜17.40｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜118.83｜730.15｜72.76｜58.36｜
｜利润总额(万元)｜729.94｜287.04｜377.78｜207.98｜
｜所得税(万元)｜273.06｜123.10｜145.17｜117.70｜
｜净利润(万元)｜456.25｜121.80｜210.20｜57.70｜
｜销售毛利率(%)｜30.28｜28.37｜30.79｜35.71｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜27.53｜29.92｜34.83｜
｜净资产收益率(%)｜2.30｜0.44｜0.76｜0.21｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜6.06｜8.05｜7.69｜8.10｜
｜应收账款周转率(%)｜6.68｜8.77｜8.07｜6.42｜
｜总资产周转率(%)｜0.33｜0.35｜0.32｜0.31｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜18.82｜22.35｜8.75｜42.61｜
｜营业利润增长率(%)｜-7.87｜-68.03｜88.69｜290.59｜
｜税后利润增长率(%)｜-18.35｜-42.05｜264.31｜-87.02｜
｜净资产增长率(%)｜-28.81｜0.20｜0.76｜0.26｜
｜总资产增长率(%)｜-8.01｜11.32｜8.98｜2.17｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜60257.10｜63758.05｜64908.22｜59561.48｜
｜负债总额(万元)｜40236.72｜44197.86｜36113.96｜31093.39｜
｜流动负债(万元)｜33413.32｜37242.07｜34117.50｜31073.53｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜1996.46｜19.86｜
｜货币资金(万元)｜2999.48｜5819.01｜3576.11｜3604.54｜
｜应收帐款(万元)｜3278.56｜2887.66｜2641.23｜2270.36｜
｜其他应收款(万元)｜2970.61｜3676.50｜3702.71｜4209.79｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜19858.50｜27880.37｜27823.52｜27613.33｜
｜资产负债率(%)｜66.7750｜61.1925｜55.6384｜52.2038｜
｜股东权益比率(%)｜32.9562｜38.5843｜42.8659｜46.3610｜
｜流动比率(%)｜0.3780｜0.4623｜0.3883｜0.3971｜
｜速动比率(%)｜0.3059｜0.3999｜0.3299｜0.3464｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜21519.87｜26448.66｜21775.41｜22226.49｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜1827.08｜1844.94｜3352.34｜3275.26｜
｜现金净流量(万元)｜-2819.53｜2242.90｜-28.43｜-356.24｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜493.96｜-44.96｜2.35｜51.59｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜104.5596｜109.0572｜109.8583｜121.9509｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜1514.6885｜1594.8623｜5676.5963｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜1841.4058｜-13.5234｜-617.4231｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-181.36｜-343.47｜-916.19｜-2826.32｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-4465.25｜741.42｜-2464.57｜-805.18｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜长期股权投资(万元)｜1797.05｜16251.06｜-88.94｜
｜其中合并价差(万元)｜-｜5473.03｜-100.00｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜41510.07｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜11744.73｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜29765.34｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜30239.11｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜22333.64｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜5813.24｜23.97｜193.88｜159.18｜
｜第二季度｜5688.20｜23.45｜205.96｜169.09｜
｜第三季度｜5820.54｜24.00｜158.95｜130.50｜
｜第四季度｜6930.12｜28.58｜-436.99｜-358.77｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜4513.63｜22.77｜18.19｜8.65｜
｜第二季度｜3603.86｜18.18｜10.37｜4.93｜
｜第三季度｜4410.04｜22.25｜3.14｜1.49｜
｜第四季度｜7293.83｜36.80｜178.50｜84.92｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.3449｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0000｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0371｜0.0000｜｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.4935｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.3415｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.78｜0.19｜-3.97｜-0.98｜
｜总资产现金回收率｜-0.35｜-0.40｜-0.93｜-2.06｜
｜净利润率｜-0.97｜-0.74｜-3.03｜-0.36｜
｜应收帐款｜-0.43｜-6.15｜1.00｜-17.00｜
｜经营预警综合指数｜-0.62｜-1.44｜-1.88｜-4.39｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.79｜-2.92｜-1.22｜-1.01｜
｜现金盈利留存率｜-0.27｜-1.41｜-1.90｜-2.00｜
｜留存盈利｜-0.97｜-0.74｜-3.03｜-0.36｜
｜净资产收益率｜2.48｜25.83｜-221.83｜58.33｜
｜投资预警综合指数｜-0.01｜3.72｜-45.91｜10.69｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜-0.06｜-0.11｜0.15｜0.46｜
｜经营现金流入利息支出比｜-0.06｜-0.11｜0.15｜0.46｜
｜支付现金股利｜-0.71｜-0.78｜-12.36｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜-0.08｜-0.29｜0.30｜0.65｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-0.33｜0.44｜-15.60｜1.62｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜中警｜轻警｜重警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘