☆财务分析☆◇港澳资讯000595更新日期2007-10-25◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1900｜0.0890｜0.0780｜0.0500｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1400｜0.0500｜-0.0770｜0.1500｜
｜每股净资产(元)｜2.0300｜1.9300｜1.9200｜1.7500｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.6800｜
｜净资产收益率(%)｜9.5600｜4.6300｜4.0900｜2.7200｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6680｜0.6680｜0.6677｜0.6677｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3441｜0.2392｜0.2282｜0.0620｜
｜主营业务收入(万元)｜39867.71｜26451.29｜12820.77｜45189.39｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜12114.36｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-19.71｜
｜净利润(万元)｜4210.99｜1936.19｜1699.34｜1033.61｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0420｜0.0260｜0.0100｜0.0400｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0850｜0.0700｜0.0100｜0.1400｜
｜每股净资产(元)｜1.7300｜1.7100｜2.1000｜2.0900｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.6600｜1.6200｜1.9600｜1.9600｜
｜净资产收益率(%)｜2.4200｜1.5000｜0.4600｜2.0500｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6561｜0.6533｜1.0486｜1.0475｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0609｜0.0448｜0.0334｜0.0236｜
｜主营业务收入(万元)｜32900.81｜20589.83｜10094.86｜35136.10｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜7287.52｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-225.69｜
｜净利润(万元)｜1297.13｜907.86｜170.49｜750.92｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.1900｜0.0500｜0.0400｜0.0290｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1400｜0.1500｜0.1400｜0.0800｜
｜每股净资产(元)｜2.0300｜1.7500｜2.0900｜2.0400｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6680｜0.6677｜1.0475｜1.3983｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3441｜0.0620｜0.0236｜-0.4000｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.0787｜0.0402｜-0.0857｜0.3025｜
｜每股现金流量(元)｜-0.0064｜-0.0103｜0.0074｜0.0077｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜39867.71｜45189.39｜35136.10｜30285.53｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜12114.36｜7287.52｜6306.29｜
｜经营费用(万元)｜1114.72｜1233.78｜1640.85｜1428.70｜
｜管理费用(万元)｜2734.90｜8496.61｜5313.58｜6771.18｜
｜财务费用(万元)｜1731.20｜1813.39｜1919.65｜1921.75｜
｜三项费用增长率(%)｜-12.22｜30.08｜-12.32｜21.70｜
｜营业利润(万元)｜108.35｜1984.24｜38.60｜-2786.94｜
｜投资收益(万元)｜-｜-19.71｜-225.69｜-140.41｜
｜补贴收入(万元)｜-｜1779.43｜2902.34｜4567.28｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜3932.85｜-2676.50｜-1838.31｜-1137.89｜
｜利润总额(万元)｜4041.20｜1067.46｜876.94｜502.05｜
｜所得税(万元)｜-169.79｜33.84｜126.02｜-｜
｜净利润(万元)｜4210.99｜1033.61｜750.92｜502.05｜
｜销售毛利率(%)｜19.53｜27.63｜20.24｜21.60｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜26.81｜20.74｜20.82｜
｜净资产收益率(%)｜9.56｜2.72｜2.05｜1.40｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜1.56｜1.44｜1.19｜1.03｜
｜应收账款周转率(%)｜0.82｜1.03｜0.89｜0.77｜
｜总资产周转率(%)｜0.41｜0.48｜0.38｜0.32｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜11.82｜28.61｜16.02｜6.46｜
｜营业利润增长率(%)｜-90.36｜5040.80｜101.38｜-251.25｜
｜税后利润增长率(%)｜224.64｜37.65｜49.57｜76.47｜
｜净资产增长率(%)｜17.31｜3.75｜2.31｜1.45｜
｜总资产增长率(%)｜5.47｜4.58｜-1.53｜-2.44｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜99040.10｜97637.37｜91537.50｜92961.22｜
｜负债总额(万元)｜54345.17｜57160.52｜54968.91｜57217.88｜
｜流动负债(万元)｜53545.17｜56360.52｜53243.91｜53652.88｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜1725.00｜3565.00｜
｜货币资金(万元)｜286.64｜427.48｜1201.50｜3501.69｜
｜应收帐款(万元)｜50591.68｜46250.39｜41640.93｜37665.82｜
｜其他应收款(万元)｜2686.31｜4109.91｜6040.03｜6251.88｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜44064.93｜37940.51｜36568.59｜35743.34｜
｜资产负债率(%)｜54.8718｜59.7095｜60.0506｜61.5502｜
｜股东权益比率(%)｜44.4920｜39.6324｜39.9493｜38.4497｜
｜流动比率(%)｜1.4609｜1.3722｜1.4241｜1.4064｜
｜速动比率(%)｜1.1138｜0.9731｜0.9916｜0.9575｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜36972.50｜40456.59｜38683.58｜39973.40｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜1707.31｜873.36｜-1499.44｜5293.23｜
｜现金净流量(万元)｜-140.84｜-224.01｜129.80｜136.07｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-182.98｜-158.24｜-128.32｜320.56｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜92.7380｜89.5267｜110.0964｜131.9884｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜84.4955｜-199.6805｜1054.3342｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-21.6729｜17.2861｜27.1026｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-361.77｜-719.58｜-284.80｜-256.49｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-1486.38｜-377.80｜1914.04｜-4900.68｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜44991.68｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜30571.59｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜14420.09｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜14503.66｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜21682.93｜-100.00｜
｜未分配利润(万元)｜7460.59｜1320.19｜465.12｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜-6132.18｜100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜10850.27｜24.01｜170.49｜16.49｜
｜第二季度｜11630.65｜25.74｜737.37｜71.34｜
｜第三季度｜13171.57｜29.15｜389.27｜37.66｜
｜第四季度｜9536.91｜21.10｜-263.52｜-25.49｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜8138.32｜23.16｜11.80｜1.57｜
｜第二季度｜8591.97｜24.45｜190.71｜25.40｜
｜第三季度｜8923.80｜25.40｜201.71｜26.86｜
｜第四季度｜9482.00｜26.99｜346.71｜46.17｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.2492｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0797｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0582｜1.1696｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.8108｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.4025｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.92｜-1.06｜-1.74｜-0.86｜
｜总资产现金回收率｜-0.13｜-0.57｜-0.89｜-0.56｜
｜净利润率｜-0.78｜-0.88｜-4.09｜-0.92｜
｜应收帐款｜0.21｜0.25｜0.20｜0.05｜
｜经营预警综合指数｜-0.43｜-0.62｜-1.57｜-0.60｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.91｜-1.03｜-1.18｜-0.92｜
｜现金盈利留存率｜-0.33｜-1.96｜-1.67｜-0.07｜
｜留存盈利｜-0.78｜-0.88｜-4.09｜-0.92｜
｜净资产收益率｜22.33｜12.50｜-376.33｜6.68｜
｜投资预警综合指数｜3.94｜1.43｜-76.94｜0.85｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.09｜0.01｜-0.29｜-0.15｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.09｜0.01｜-0.29｜-0.15｜
｜支付现金股利｜-0.18｜-1.91｜-12.50｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.20｜0.18｜-0.36｜-0.27｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜1.01｜0.02｜-24.88｜0.08｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜重警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘