☆财务分析☆◇港澳资讯000601更新日期2007-10-31◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1002｜0.0836｜0.0202｜0.1200｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0980｜0.0807｜0.0170｜0.1400｜
｜每股净资产(元)｜3.2300｜3.5200｜3.4700｜3.4700｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜3.4500｜
｜净资产收益率(%)｜3.0500｜2.3100｜0.5500｜3.4500｜
｜每股资本公积金(元)｜1.5637｜1.7200｜1.7200｜1.5811｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3222｜0.4274｜0.3802｜0.4376｜
｜主营业务收入(万元)｜146122.98｜99250.33｜44727.61｜177930.46｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜48329.63｜
｜投资收益(万元)｜14.88｜15.11｜-1.11｜474.67｜
｜净利润(万元)｜9113.17｜6835.15｜1601.36｜8385.11｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1356｜0.1164｜0.0105｜0.2400｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1426｜0.1173｜0.0116｜0.2400｜
｜每股净资产(元)｜3.4800｜3.8000｜3.7900｜5.4600｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜3.4600｜3.7700｜3.7600｜5.4300｜
｜净资产收益率(%)｜3.8900｜3.0700｜0.2800｜4.3700｜
｜每股资本公积金(元)｜1.5805｜1.7386｜1.7386｜2.9582｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4774｜0.5924｜0.5865｜0.8300｜
｜主营业务收入(万元)｜127883.78｜82844.66｜33967.25｜156410.62｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜39390.12｜
｜投资收益(万元)｜-3.47｜-2.33｜-｜-38.75｜
｜净利润(万元)｜9408.46｜7455.11｜680.18｜10539.76｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.1002｜0.1200｜0.2400｜0.1800｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0980｜0.1400｜0.2400｜0.1800｜
｜每股净资产(元)｜3.2300｜3.4700｜5.4600｜5.3200｜
｜每股资本公积金(元)｜1.5637｜1.5811｜2.9582｜2.9582｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3222｜0.4376｜0.8300｜0.7511｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.3201｜0.5697｜0.7813｜0.5891｜
｜每股现金流量(元)｜0.0224｜0.0485｜-0.0017｜0.1943｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜146122.98｜177930.46｜156410.62｜109992.00｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜48329.63｜39390.12｜27476.81｜
｜经营费用(万元)｜4162.43｜4936.14｜5716.83｜3890.32｜
｜管理费用(万元)｜9311.50｜13421.86｜12824.64｜10556.66｜
｜财务费用(万元)｜11836.28｜14291.88｜8460.41｜5953.28｜
｜三项费用增长率(%)｜15.39｜20.91｜32.36｜42.69｜
｜营业利润(万元)｜13268.95｜15930.34｜12609.47｜7460.80｜
｜投资收益(万元)｜14.88｜474.67｜-38.75｜-34.67｜
｜补贴收入(万元)｜-｜1248.06｜884.58｜281.15｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜1658.33｜-2268.46｜-211.43｜-596.10｜
｜利润总额(万元)｜14927.28｜15384.61｜13243.87｜7111.18｜
｜所得税(万元)｜4676.44｜4734.67｜3183.32｜1449.10｜
｜净利润(万元)｜9113.17｜8385.11｜10539.76｜8054.87｜
｜销售毛利率(%)｜26.87｜27.70｜25.68｜25.36｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜27.16｜25.18｜24.98｜
｜净资产收益率(%)｜3.05｜3.45｜4.37｜3.42｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜7.09｜8.09｜10.10｜10.09｜
｜应收账款周转率(%)｜3.91｜4.69｜5.50｜6.12｜
｜总资产周转率(%)｜0.19｜0.26｜0.27｜0.24｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜13.13｜13.76｜42.20｜23.58｜
｜营业利润增长率(%)｜-22.79｜26.34｜69.01｜-60.50｜
｜税后利润增长率(%)｜-3.14｜-20.44｜30.85｜-41.67｜
｜净资产增长率(%)｜22.39｜0.64｜2.60｜18.49｜
｜总资产增长率(%)｜7.69｜15.74｜24.22｜26.40｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜776158.80｜731806.20｜631510.93｜508361.92｜
｜负债总额(万元)｜439661.08｜455794.31｜360179.40｜248397.61｜
｜流动负债(万元)｜119694.71｜121567.09｜157445.40｜71415.86｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜202734.01｜176981.75｜
｜货币资金(万元)｜27299.76｜25221.51｜21818.04｜21894.22｜
｜应收帐款(万元)｜35002.89｜39735.01｜36196.32｜20698.89｜
｜其他应收款(万元)｜4594.79｜3822.24｜1356.18｜1845.09｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜298522.24｜242845.32｜241312.63｜235191.60｜
｜资产负债率(%)｜56.6457｜62.1066｜57.0345｜48.8623｜
｜股东权益比率(%)｜38.4614｜33.2238｜38.2119｜46.2645｜
｜流动比率(%)｜0.7633｜0.7977｜0.5089｜0.8632｜
｜速动比率(%)｜0.6540｜0.6572｜0.4152｜0.7473｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜166462.12｜194166.23｜155681.98｜109239.90｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜29632.48｜39906.35｜34527.49｜26035.00｜
｜现金净流量(万元)｜2078.25｜3403.47｜-76.18｜8590.00｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜10.01｜15.57｜32.61｜-10.89｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜113.9192｜109.1248｜99.5341｜99.3162｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜475.9193｜327.5928｜323.2204｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜40.5894｜-0.7227｜106.6436｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-59851.00｜-86363.44｜-101032.26｜-98290.27｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜32440.03｜49864.23｜66428.59｜80845.28｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜593973.47｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜109497.44｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜484476.03｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜606754.73｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜12085.52｜-100.00｜
｜短期借款(万元)｜60465.43｜34981.17｜72.85｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜337955.91｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜70041.06｜-100.00｜
｜吸收投资所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜50299.65｜2130.00｜2261.49｜
｜加:固定资产｜｜｜｜
｜折旧(万元)｜-｜14915.10｜-100.00｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-16163.88｜100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜7979.48｜-100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜26936.01｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜34351.75｜19.31｜680.18｜8.11｜
｜第二季度｜49362.09｜27.74｜6774.93｜80.80｜
｜第三季度｜45451.89｜25.54｜1953.35｜23.30｜
｜第四季度｜48764.73｜27.41｜-1023.35｜-12.20｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜26773.73｜17.12｜1318.49｜12.51｜
｜第二季度｜43989.85｜28.12｜6960.60｜66.04｜
｜第三季度｜45636.98｜29.18｜3794.07｜36.00｜
｜第四季度｜40010.06｜25.58｜-1533.40｜-14.55｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.0364｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0788｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0344｜0.6209｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.6789｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.1882｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.64｜-0.88｜-0.49｜-0.86｜
｜总资产现金回收率｜-0.38｜-0.10｜-0.05｜0.14｜
｜净利润率｜-0.28｜0.30｜0.29｜0.67｜
｜应收帐款｜-0.09｜0.28｜0.10｜0.12｜
｜经营预警综合指数｜-0.38｜-0.18｜-0.08｜-0.06｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.69｜-0.87｜143.29｜-0.87｜
｜现金盈利留存率｜-0.44｜-0.35｜-1.00｜-0.35｜
｜留存盈利｜-0.46｜0.47｜0.50｜1.33｜
｜净资产收益率｜56.00｜115.00｜106.66｜122.87｜
｜投资预警综合指数｜10.77｜22.73｜64.12｜24.48｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜-0.24｜-0.15｜-0.05｜0.10｜
｜经营现金流入利息支出比｜-0.24｜-0.15｜-0.05｜0.10｜
｜支付现金股利｜1.89｜0.22｜0.37｜1.80｜
｜银行贷款率｜0.83｜0.87｜0.78｜0.80｜
｜筹资预警综合指数｜-0.92｜-0.43｜-0.32｜-0.03｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜3.22｜6.78｜19.26｜7.54｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜无警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘