☆财务分析☆◇港澳资讯000617更新日期2007-10-31◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.3400｜0.2500｜0.0900｜0.4900｜
｜每股收益扣除(元)｜0.3300｜0.2500｜0.0900｜0.5000｜
｜每股净资产(元)｜2.7400｜2.6700｜2.5200｜2.4100｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜2.2800｜
｜净资产收益率(%)｜12.2400｜9.4100｜3.6900｜20.5135｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1337｜0.1337｜0.1337｜0.1326｜
｜每股未分配利润(元)｜1.3516｜1.2863｜1.1304｜1.0202｜
｜主营业务收入(万元)｜74805.74｜50082.46｜21757.21｜82737.20｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜19873.13｜
｜投资收益(万元)｜4972.50｜3900.72｜1395.11｜6958.69｜
｜净利润(万元)｜8034.69｜6029.01｜2223.51｜11827.70｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.3300｜0.2400｜0.0900｜0.6200｜
｜每股收益扣除(元)｜0.3400｜0.2500｜0.0960｜0.6200｜
｜每股净资产(元)｜2.2400｜2.5760｜2.4300｜2.3300｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜2.1200｜2.4690｜2.3500｜2.3300｜
｜净资产收益率(%)｜14.9400｜9.3400｜3.9000｜26.6200｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1241｜0.1489｜0.1489｜0.1489｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9105｜1.1818｜1.0358｜0.9411｜
｜主营业务收入(万元)｜61536.85｜41753.43｜20494.54｜80331.27｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜20191.14｜
｜投资收益(万元)｜4713.52｜2820.99｜1075.71｜2840.30｜
｜净利润(万元)｜8016.52｜4209.55｜1891.98｜12411.01｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.3400｜0.4900｜0.6200｜0.7300｜
｜每股收益扣除(元)｜0.3300｜0.5000｜0.6200｜0.7300｜
｜每股净资产(元)｜2.7400｜2.4100｜2.3300｜2.0900｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1337｜0.1326｜0.1489｜0.1666｜
｜每股未分配利润(元)｜1.3516｜1.0202｜0.9411｜0.7453｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.2052｜0.3399｜0.1815｜0.9104｜
｜每股现金流量(元)｜-0.2937｜0.2008｜0.2673｜0.3162｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜74805.74｜82737.20｜80331.27｜66749.09｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜19873.13｜20191.14｜16943.99｜
｜经营费用(万元)｜3592.76｜4000.79｜3369.64｜2173.98｜
｜管理费用(万元)｜5979.74｜7547.58｜6934.06｜5294.97｜
｜财务费用(万元)｜1431.59｜854.65｜-169.67｜-280.93｜
｜三项费用增长率(%)｜34.57｜22.38｜40.98｜29.35｜
｜营业利润(万元)｜9426.52｜7735.04｜10731.22｜10451.95｜
｜投资收益(万元)｜4972.50｜6958.69｜2840.30｜2919.43｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜68.27｜81.99｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜58.00｜-93.75｜19.20｜17.05｜
｜利润总额(万元)｜9484.52｜14599.98｜13658.99｜13470.41｜
｜所得税(万元)｜1428.01｜2775.31｜1247.98｜1317.22｜
｜净利润(万元)｜8034.69｜11827.70｜12411.01｜12153.18｜
｜销售毛利率(%)｜21.55｜24.65｜25.68｜25.87｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜24.02｜25.13｜25.38｜
｜净资产收益率(%)｜12.24｜20.51｜26.62｜34.88｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜2.03｜2.56｜2.91｜2.84｜
｜应收账款周转率(%)｜3.33｜5.58｜6.91｜6.69｜
｜总资产周转率(%)｜0.43｜0.58｜0.78｜0.91｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜21.56｜3.00｜20.35｜103.94｜
｜营业利润增长率(%)｜-8.85｜-27.92｜2.67｜345.73｜
｜税后利润增长率(%)｜0.23｜-4.70｜2.12｜154.61｜
｜净资产增长率(%)｜22.34｜23.67｜33.81｜43.78｜
｜总资产增长率(%)｜23.34｜32.14｜43.99｜35.94｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜185576.27｜161676.05｜122062.67｜84773.20｜
｜负债总额(万元)｜119530.88｜103235.66｜75438.56｜49928.79｜
｜流动负债(万元)｜90655.96｜75690.13｜39852.63｜42590.25｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜35585.93｜7338.54｜
｜货币资金(万元)｜15186.69｜22225.09｜17413.56｜12074.96｜
｜应收帐款(万元)｜28312.42｜16649.91｜13013.14｜10242.28｜
｜其他应收款(万元)｜3434.14｜2321.15｜750.30｜210.27｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜65626.51｜57657.90｜46624.11｜34844.41｜
｜资产负债率(%)｜64.4106｜64.0060｜61.8031｜58.8969｜
｜股东权益比率(%)｜35.3636｜35.7478｜38.1968｜41.1030｜
｜流动比率(%)｜0.9672｜0.9424｜1.5095｜1.0121｜
｜速动比率(%)｜0.6144｜0.6008｜0.9373｜0.5843｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜65706.31｜82227.85｜77409.96｜68944.98｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-4918.84｜8144.91｜3624.74｜15149.28｜
｜现金净流量(万元)｜-7038.40｜4811.52｜5338.60｜5263.17｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-33.08｜124.70｜-76.07｜88.76｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜87.8359｜99.3844｜96.3634｜103.2898｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜68.8630｜29.2058｜124.6527｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜40.6801｜43.0150｜43.3069｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-5426.73｜-26684.52｜-7658.19｜-6776.78｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜3307.17｜23351.13｜9357.58｜-3109.33｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元)｜15186.69｜9714.52｜56.33｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜33001.97｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜16514.09｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜16487.88｜-100.00｜
｜固定资产净额(万元)｜50976.84｜15628.54｜226.18｜
｜在建工程(万元)｜11249.24｜45285.36｜-75.16｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜60990.09｜-100.00｜
｜无形资产(万元)｜6632.04｜964.18｜587.85｜
｜应付账款(万元)｜23516.33｜13762.25｜70.88｜
｜长期应付款(万元)｜2128.52｜7338.54｜-71.00｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜35313.99｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜23961.60｜-100.00｜
｜购建固定资产、无形｜｜｜｜
｜资产、其他长期资产｜｜｜｜
｜所支付的现金(万元)｜6446.69｜22191.57｜-70.95｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜7464.17｜22191.57｜-66.36｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-5426.73｜-19229.32｜71.78｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜30000.00｜10000.00｜200.00｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜31692.83｜11518.47｜175.15｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜3307.17｜18881.53｜-82.48｜
｜加存货的减少｜｜｜｜
｜(减增加)(万元)｜-｜-6257.52｜100.00｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-8919.71｜100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜-7351.25｜100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜15186.69｜9714.52｜56.33｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜20494.54｜24.77｜1891.98｜16.00｜
｜第二季度｜21258.89｜25.69｜2317.57｜19.59｜
｜第三季度｜19783.42｜23.91｜3806.97｜32.19｜
｜第四季度｜21200.35｜25.62｜3811.18｜32.22｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜20212.51｜25.16｜2589.50｜20.86｜
｜第二季度｜20987.31｜26.13｜3311.82｜26.68｜
｜第三季度｜18016.81｜22.43｜2844.83｜22.92｜
｜第四季度｜21114.64｜26.28｜3664.86｜29.53｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.0159｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.2072｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0588｜0.9797｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.5490｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.4030｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.55｜-0.73｜-3.87｜-1.07｜
｜总资产现金回收率｜｜｜-0.65｜2.43｜
｜净利润率｜9.08｜3.43｜2.35｜0.63｜
｜应收帐款｜0.07｜0.22｜0.12｜0.18｜
｜经营预警综合指数｜1.67｜0.51｜-0.86｜0.57｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-2.18｜-0.32｜-1.62｜-1.02｜
｜现金盈利留存率｜-1.71｜-0.60｜-3.25｜-2.00｜
｜留存盈利｜29.32｜100.73｜9.53｜0.63｜
｜净资产收益率｜580.33｜327.33｜297.21｜170.12｜
｜投资预警综合指数｜120.76｜85.34｜59.88｜33.24｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜｜｜0.70｜0.90｜
｜经营现金流入利息支出比｜｜｜0.70｜0.90｜
｜支付现金股利｜0.93｜0.99｜3.82｜1.00｜
｜银行贷款率｜0.95｜0.87｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜1.00｜1.00｜0.74｜0.94｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜37.10｜26.01｜18.07｜10.43｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘