☆财务分析☆◇港澳资讯000619更新日期2007-10-19◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2800｜0.2058｜0.0730｜0.3883｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2670｜0.1964｜0.0730｜0.3780｜
｜每股净资产(元)｜4.4000｜4.3300｜4.2900｜4.1886｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜4.1727｜
｜净资产收益率(%)｜6.3000｜4.7500｜1.7000｜9.2700｜
｜每股资本公积金(元)｜1.2639｜1.2639｜1.2639｜1.2640｜
｜每股未分配利润(元)｜1.6511｜1.5797｜1.5469｜1.4403｜
｜主营业务收入(万元)｜333312.52｜213178.37｜88577.21｜395540.04｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜44710.95｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜9980.31｜7408.11｜2628.95｜13979.07｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.3234｜0.2017｜0.0608｜0.3819｜
｜每股收益扣除(元)｜0.3132｜0.1923｜0.0589｜-｜
｜每股净资产(元)｜4.1360｜4.0143｜3.9775｜3.9044｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜4.1039｜3.9650｜3.9065｜-｜
｜净资产收益率(%)｜7.8200｜5.0300｜1.5300｜9.7800｜
｜每股资本公积金(元)｜1.2640｜1.2640｜1.2682｜1.2682｜
｜每股未分配利润(元)｜1.4348｜1.3131｜1.2722｜1.2015｜
｜主营业务收入(万元)｜309859.24｜188329.89｜69931.97｜359363.58｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜43785.23｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜12093.00｜7436.92｜2188.96｜13748.64｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.2800｜0.3883｜0.3819｜0.1617｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2670｜0.3780｜-｜0.1481｜
｜每股净资产(元)｜4.4000｜4.1886｜3.9044｜3.5748｜
｜每股资本公积金(元)｜1.2639｜1.2640｜1.2682｜1.2682｜
｜每股未分配利润(元)｜1.6511｜1.4403｜1.2015｜0.9671｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.3451｜0.6996｜0.5161｜0.1342｜
｜每股现金流量(元)｜-0.5186｜0.1932｜-0.1190｜0.2126｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜333312.52｜395540.04｜359363.58｜341695.89｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜44710.95｜43785.23｜25066.26｜
｜经营费用(万元)｜12509.97｜15646.27｜12886.68｜11740.84｜
｜管理费用(万元)｜4383.36｜4655.10｜3748.14｜2811.98｜
｜财务费用(万元)｜1938.08｜2234.33｜3963.94｜2625.39｜
｜三项费用增长率(%)｜9.72｜9.40｜19.91｜29.50｜
｜营业利润(万元)｜17127.65｜22961.70｜23682.04｜8548.08｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜补贴收入(万元)｜-｜871.95｜207.40｜282.50｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜672.26｜-53.65｜-213.93｜14.06｜
｜利润总额(万元)｜17799.91｜23780.00｜23675.51｜8844.64｜
｜所得税(万元)｜5882.78｜6850.53｜7544.46｜2355.42｜
｜净利润(万元)｜9980.31｜13979.07｜13748.64｜5820.31｜
｜销售毛利率(%)｜10.94｜11.49｜12.41｜7.46｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜11.30｜12.18｜7.34｜
｜净资产收益率(%)｜6.30｜9.27｜9.78｜4.52｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜4.45｜6.87｜6.80｜7.87｜
｜应收账款周转率(%)｜1715.45｜2156.30｜671.59｜574.99｜
｜总资产周转率(%)｜1.23｜1.59｜1.49｜1.52｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜7.38｜10.07｜5.17｜52.49｜
｜营业利润增长率(%)｜-12.76｜-3.04｜177.04｜36.42｜
｜税后利润增长率(%)｜-17.47｜1.68｜136.22｜0.18｜
｜净资产增长率(%)｜6.36｜7.28｜9.22｜4.74｜
｜总资产增长率(%)｜10.93｜7.50｜-0.57｜16.78｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜283223.21｜259410.67｜240166.48｜241553.58｜
｜负债总额(万元)｜104851.53｜89015.73｜85391.61｜103028.36｜
｜流动负债(万元)｜96351.53｜85015.73｜42391.61｜72028.36｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜43000.00｜31000.00｜
｜货币资金(万元)｜26841.80｜45513.21｜38557.08｜42842.12｜
｜应收帐款(万元)｜262.11｜126.49｜240.38｜829.81｜
｜其他应收款(万元)｜782.32｜588.75｜592.86｜580.44｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜158371.06｜150788.30｜140558.82｜128691.58｜
｜资产负债率(%)｜37.0208｜34.4794｜35.5551｜42.6523｜
｜股东权益比率(%)｜55.9174｜58.4064｜58.5255｜53.2766｜
｜流动比率(%)｜1.3424｜1.3981｜2.4218｜1.3898｜
｜速动比率(%)｜0.5632｜0.7118｜1.3922｜0.7099｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜389231.55｜472896.66｜410857.79｜417292.24｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜12426.32｜25187.62｜18581.53｜4833.91｜
｜现金净流量(万元)｜-18671.41｜6956.13｜-4285.05｜7656.29｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-63.66｜35.55｜284.39｜-20.45｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜116.7768｜119.5572｜114.3293｜122.1239｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜180.1809｜135.1517｜83.0524｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜49.7610｜-31.1671｜131.5444｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-21190.68｜-9497.02｜-5462.64｜-19000.96｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-9907.05｜-8734.46｜-17403.94｜21823.34｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元)｜26841.80｜59567.47｜-54.94｜
｜预付账款(万元)｜12040.72｜6429.79｜87.26｜
｜存货(万元)｜75081.23｜42341.38｜77.32｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜165745.63｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜35903.35｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜129842.28｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜130938.91｜-100.00｜
｜无形资产(万元)｜7602.63｜1563.77｜386.17｜
｜应付短期债券(万元)｜-｜50000.00｜-100.00｜
｜应付票据(万元)｜20007.30｜8859.03｜125.84｜
｜一年内到期的｜｜｜｜
｜长期负债(万元)｜-｜6000.00｜-100.00｜
｜长期借款(万元)｜8500.00｜2000.00｜325.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜36000.00｜-100.00｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜12426.32｜34196.53｜-63.66｜
｜购建固定资产、无形｜｜｜｜
｜资产、其他长期资产｜｜｜｜
｜所支付的现金(万元)｜21190.68｜1372.74｜1443.67｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜21190.68｜1372.74｜1443.67｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-21190.68｜-1372.74｜-1443.67｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜113070.13｜49900.66｜126.59｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜117500.00｜56500.00｜107.96｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜122977.18｜61714.05｜99.27｜
｜加:固定资产｜｜｜｜
｜折旧(万元)｜-｜6080.87｜-100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜8631.91｜-100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜34196.53｜-100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜26841.80｜59567.47｜-54.94｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜70065.92｜17.71｜2188.96｜15.66｜
｜第二季度｜118613.00｜29.99｜5247.96｜37.54｜
｜第三季度｜121735.81｜30.78｜4656.09｜33.31｜
｜第四季度｜85125.31｜21.52｜1886.07｜13.49｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜80216.28｜22.32｜2162.90｜15.73｜
｜第二季度｜111598.85｜31.05｜5057.03｜36.78｜
｜第三季度｜97814.83｜27.22｜4362.35｜31.73｜
｜第四季度｜69733.63｜19.40｜2166.37｜15.76｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.1164｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.2714｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0696｜2.3388｜轻警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.5104｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜1.1768｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.96｜-0.97｜-1.79｜-0.70｜
｜总资产现金回收率｜1.88｜2.66｜-9.77｜11.07｜
｜净利润率｜0.04｜0.60｜10.65｜15.09｜
｜应收帐款｜-0.14｜0.64｜0.35｜0.29｜
｜经营预警综合指数｜0.26｜0.76｜-1.27｜6.19｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.00｜-0.97｜-1.08｜-2.46｜
｜现金盈利留存率｜-0.90｜-0.12｜-2.63｜-1.37｜
｜留存盈利｜0.06｜0.60｜-31.85｜-9.66｜
｜净资产收益率｜74.33｜77.83｜267.07｜811.74｜
｜投资预警综合指数｜14.31｜15.36｜45.93｜159.27｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.73｜0.79｜0.92｜0.76｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.73｜0.79｜0.92｜0.76｜
｜支付现金股利｜0.92｜0.82｜1.08｜1.10｜
｜银行贷款率｜0.70｜｜0.82｜0.87｜
｜筹资预警综合指数｜0.80｜0.79｜0.95｜0.70｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜4.63｜5.10｜13.56｜50.52｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘