☆财务分析☆◇港澳资讯000622更新日期2007-10-27◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜-0.1900｜-0.1330｜-0.0400｜0.0720｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.2000｜-0.1390｜-0.0400｜-0.4360｜
｜每股净资产(元)｜-1.0500｜-0.9900｜-0.8859｜-1.0575｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜-1.3330｜
｜净资产收益率(%)｜-18.5370｜-13.4500｜-4.1357｜-6.7681｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4505｜0.4511｜0.4591｜0.4589｜
｜每股未分配利润(元)｜-2.5512｜-2.4894｜-2.3957｜-2.5671｜
｜主营业务收入(万元)｜8433.19｜5809.42｜2601.28｜8683.95｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜-23.65｜
｜投资收益(万元)｜17.98｜16.79｜-｜9.68｜
｜净利润(万元)｜-2759.03｜-1882.38｜-519.33｜1014.46｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜-0.4100｜-0.3400｜-0.0700｜-1.1180｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.4100｜-0.3400｜-0.0700｜-0.9990｜
｜每股净资产(元)｜-1.5300｜-1.4700｜-1.2050｜-1.1300｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-2.2200｜-2.1600｜-1.3200｜-1.2500｜
｜净资产收益率(%)｜-26.5461｜-22.9300｜-6.1048｜-98.8000｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4605｜0.4563｜0.4563｜0.4563｜
｜每股未分配利润(元)｜-3.0461｜-2.9753｜-2.7122｜-2.6386｜
｜主营业务收入(万元)｜5663.50｜3776.78｜1929.97｜10151.94｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜750.05｜
｜投资收益(万元)｜-0.82｜-0.55｜-｜-145.10｜
｜净利润(万元)｜-5778.81｜-4004.17｜-1042.90｜-15848.08｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜标准无保留｜标准无保留｜带强调事项｜带强调事项｜
｜｜审计意见｜意见｜段的无保留｜段的无保留｜
｜｜｜｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜-0.1900｜0.0720｜-1.1180｜-1.0500｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.2000｜-0.4360｜-0.9990｜-0.6700｜
｜每股净资产(元)｜-1.0500｜-1.0575｜-1.1300｜-0.0140｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4505｜0.4589｜0.4563｜0.4560｜
｜每股未分配利润(元)｜-2.5512｜-2.5671｜-2.6386｜-1.5188｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.1868｜0.5101｜0.0985｜-0.6323｜
｜每股现金流量(元)｜-0.2030｜0.1218｜0.0720｜-0.8080｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜8433.19｜8683.95｜10151.94｜14375.98｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-23.65｜750.05｜428.51｜
｜经营费用(万元)｜438.28｜802.73｜1297.43｜1645.27｜
｜管理费用(万元)｜1342.18｜1990.93｜11062.54｜7176.23｜
｜财务费用(万元)｜1479.92｜2248.21｜2314.75｜1750.01｜
｜三项费用增长率(%)｜-9.65｜-65.64｜38.81｜104.48｜
｜营业利润(万元)｜-2721.27｜-5013.50｜-13862.17｜-10120.11｜
｜投资收益(万元)｜17.98｜9.68｜-145.10｜0.78｜
｜补贴收入(万元)｜-｜15.60｜49.00｜30.40｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜78.04｜5937.44｜-1734.92｜-4528.51｜
｜利润总额(万元)｜-2643.22｜949.23｜-15693.19｜-14617.44｜
｜所得税(万元)｜41.45｜31.09｜254.73｜236.48｜
｜净利润(万元)｜-2759.03｜1014.46｜-15848.08｜-14882.46｜
｜销售毛利率(%)｜11.04｜-0.14｜7.69｜3.29｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜-0.27｜7.39｜2.98｜
｜净资产收益率(%)｜-18.54｜-6.77｜-98.80｜-｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜2.04｜2.28｜1.82｜1.70｜
｜应收账款周转率(%)｜1.83｜1.79｜1.72｜1.71｜
｜总资产周转率(%)｜0.25｜0.24｜0.23｜0.27｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜43.45｜-14.46｜-29.38｜-38.24｜
｜营业利润增长率(%)｜53.37｜63.83｜-36.98｜-1020.59｜
｜税后利润增长率(%)｜52.26｜106.40｜-6.49｜-8693.39｜
｜净资产增长率(%)｜31.59｜6.56｜-8087.89｜-101.22｜
｜总资产增长率(%)｜-15.41｜-21.27｜-14.77｜-18.99｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜32267.17｜34724.53｜40261.26｜47240.62｜
｜负债总额(万元)｜45489.73｜45131.06｜54555.21｜45374.75｜
｜流动负债(万元)｜45070.91｜44660.94｜54314.61｜45113.65｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜240.60｜261.10｜
｜货币资金(万元)｜1064.73｜3942.49｜2215.89｜1194.02｜
｜应收帐款(万元)｜4468.36｜4769.23｜4938.71｜6863.89｜
｜其他应收款(万元)｜2857.73｜2736.19｜10502.27｜12281.08｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜-14883.62｜-14988.71｜-16040.41｜-195.90｜
｜资产负债率(%)｜140.9783｜142.3741｜135.5029｜96.0502｜
｜股东权益比率(%)｜-46.1262｜-47.2845｜-39.8407｜-0.4146｜
｜流动比率(%)｜0.3390｜0.3827｜0.4432｜0.6524｜
｜速动比率(%)｜0.2530｜0.3052｜0.3666｜0.5167｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜7611.06｜10303.69｜12573.67｜19629.97｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-2648.63｜7230.88｜1396.20｜-8962.58｜
｜现金净流量(万元)｜-2877.75｜1726.59｜1021.87｜-11454.17｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜142.99｜417.89｜-115.57｜427.45｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜90.2512｜118.6522｜123.8548｜136.5470｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜712.7800｜-8.8099｜60.2224｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜170.1980｜-6.4479｜76.9642｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-123.38｜-9.75｜39.58｜-185.58｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-105.74｜-5494.54｜-413.91｜-2306.01｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其他应收款(万元)｜2857.73｜8870.30｜-67.78｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜25180.84｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜15050.39｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜10130.45｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜8677.86｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜6236.90｜-100.00｜
｜其他应付款(万元)｜1768.75｜8199.66｜-78.43｜
｜预计负债(万元)｜178.22｜6488.22｜-97.25｜
｜股本净额(万元)｜-｜14174.20｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜1971.09｜22.70｜-1042.90｜-102.80｜
｜第二季度｜1966.31｜22.64｜-2961.26｜-291.90｜
｜第三季度｜1941.23｜22.35｜-1774.64｜-174.93｜
｜第四季度｜2805.32｜32.30｜6793.27｜669.64｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜2092.27｜20.61｜-1346.51｜8.50｜
｜第二季度｜2765.55｜27.24｜-2212.77｜13.96｜
｜第三季度｜3600.83｜35.47｜-1688.85｜10.66｜
｜第四季度｜1693.29｜16.68｜-10599.95｜66.88｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.9232｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜-1.0984｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜-0.0360｜-1.5810｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜-0.3271｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.2613｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜0.06｜-1.57｜-0.97｜-0.97｜
｜总资产现金回收率｜-2.23｜1.28｜-0.29｜-0.80｜
｜净利润率｜-15.13｜-0.85｜-0.87｜-0.36｜
｜应收帐款｜0.33｜0.06｜0.16｜-0.18｜
｜经营预警综合指数｜-3.61｜-0.24｜-0.52｜-0.64｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜120.71｜-2.66｜-0.93｜-0.99｜
｜现金盈利留存率｜-2.00｜-2.00｜-0.64｜-0.01｜
｜留存盈利｜-15.13｜-0.85｜-0.87｜-0.36｜
｜净资产收益率｜｜17.00｜15.80｜62.73｜
｜投资预警综合指数｜32.59｜1.83｜2.52｜12.17｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜-1.32｜-0.27｜0.07｜-0.07｜
｜经营现金流入利息支出比｜-1.32｜-0.27｜0.07｜-0.07｜
｜支付现金股利｜2.00｜0.42｜-1.13｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜-0.37｜-0.21｜0.16｜-0.11｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜8.37｜0.45｜0.46｜3.48｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘