☆财务分析☆◇港澳资讯000627更新日期2007-10-14◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0860｜0.0460｜0.0200｜0.0800｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0480｜0.0430｜0.0180｜0.0200｜
｜每股净资产(元)｜1.2900｜1.2500｜1.2199｜1.1900｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.1400｜
｜净资产收益率(%)｜6.7200｜3.6660｜1.6600｜6.8400｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0623｜0.0623｜0.0623｜0.0623｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1195｜0.0788｜0.0533｜0.0221｜
｜主营业务收入(万元)｜56604.08｜36559.68｜15476.09｜56075.37｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜8347.55｜
｜投资收益(万元)｜3347.94｜0.53｜0.26｜2238.23｜
｜净利润(万元)｜5138.47｜2715.66｜1207.13｜4836.63｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0651｜0.0350｜0.0050｜0.0120｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0308｜0.0270｜0.0050｜0.0120｜
｜每股净资产(元)｜1.1715｜1.1400｜1.1114｜1.1100｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.1600｜1.1300｜1.0500｜1.0500｜
｜净资产收益率(%)｜5.5598｜3.0800｜0.4600｜1.0800｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0613｜0.0613｜0.0613｜0.0613｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0122｜-0.0178｜-0.0479｜-0.0530｜
｜主营业务收入(万元)｜42432.05｜29481.97｜13129.72｜51872.49｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜6589.27｜
｜投资收益(万元)｜1065.90｜-10.32｜-6.19｜-32.21｜
｜净利润(万元)｜3778.99｜2056.51｜300.95｜709.95｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0860｜0.0800｜0.0120｜0.0090｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0480｜0.0200｜0.0120｜-0.0130｜
｜每股净资产(元)｜1.2900｜1.1900｜1.1100｜1.0900｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0623｜0.0623｜0.0613｜0.0613｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1195｜0.0221｜-0.0530｜-0.0629｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.0360｜0.2155｜0.0818｜0.0943｜
｜每股现金流量(元)｜-0.0047｜0.0762｜0.0168｜-0.0650｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜56604.08｜56075.37｜51872.49｜46304.56｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜8347.55｜6589.27｜5163.79｜
｜经营费用(万元)｜880.93｜1178.68｜1356.31｜1757.49｜
｜管理费用(万元)｜2718.35｜3248.49｜3399.38｜3234.90｜
｜财务费用(万元)｜1310.43｜1395.62｜1431.94｜1089.20｜
｜三项费用增长率(%)｜24.66｜-5.89｜1.74｜-37.59｜
｜营业利润(万元)｜6765.39｜3074.36｜854.18｜-642.24｜
｜投资收益(万元)｜3347.94｜2238.23｜-32.21｜470.32｜
｜补贴收入(万元)｜-｜214.50｜9.40｜504.71｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-19.81｜267.40｜11.70｜167.92｜
｜利润总额(万元)｜6745.58｜5794.49｜843.07｜500.71｜
｜所得税(万元)｜1600.75｜481.36｜32.94｜7.24｜
｜净利润(万元)｜5138.47｜4836.63｜709.95｜509.04｜
｜销售毛利率(%)｜14.89｜15.18｜13.04｜11.33｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜14.89｜12.70｜11.15｜
｜净资产收益率(%)｜6.72｜6.84｜1.08｜0.78｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜2.97｜3.27｜3.42｜3.23｜
｜应收账款周转率(%)｜7.74｜8.67｜9.72｜7.12｜
｜总资产周转率(%)｜0.46｜0.50｜0.48｜0.43｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜32.14｜8.10｜12.02｜9.55｜
｜营业利润增长率(%)｜64.53｜259.92｜233.00｜-87.95｜
｜税后利润增长率(%)｜35.97｜581.27｜39.47｜-110.58｜
｜净资产增长率(%)｜9.79｜7.45｜1.09｜0.79｜
｜总资产增长率(%)｜13.68｜7.30｜0.61｜-0.88｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜129465.13｜117426.77｜108792.36｜108132.17｜
｜负债总额(万元)｜47957.35｜44366.10｜35669.69｜35740.68｜
｜流动负债(万元)｜44895.18｜41366.10｜35669.69｜35740.68｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜货币资金(万元)｜6935.65｜7220.98｜2687.06｜1683.31｜
｜应收帐款(万元)｜7505.23｜7126.68｜5806.35｜4871.83｜
｜其他应收款(万元)｜10309.15｜9383.34｜14656.86｜13094.25｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜76500.62｜70703.79｜65804.20｜65094.26｜
｜资产负债率(%)｜37.0426｜38.0050｜32.7869｜33.0528｜
｜股东权益比率(%)｜59.0897｜60.5665｜60.4860｜60.1988｜
｜流动比率(%)｜1.1241｜1.0986｜1.2428｜1.1800｜
｜速动比率(%)｜0.7499｜0.7213｜0.8643｜0.8201｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜61306.43｜64798.13｜58998.41｜58415.77｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜2146.50｜12818.90｜4865.63｜5606.62｜
｜现金净流量(万元)｜-285.33｜4533.92｜1003.75｜-3865.81｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-79.81｜163.45｜-13.21｜-316.57｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜108.3074｜115.5554｜113.7374｜126.1555｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜265.0380｜685.3520｜1101.4091｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜93.7413｜141.3846｜-759.4300｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-7069.60｜-15900.35｜-2528.62｜-4618.32｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜4637.77｜7615.37｜-1333.25｜-4855.13｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜51602.85｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜23442.18｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜28160.67｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜34106.74｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜21640.83｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜59479.49｜-100.00｜
｜未分配利润(万元)｜7109.09｜724.46｜881.30｜
｜收到其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜3189.96｜12957.45｜-75.38｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜2146.50｜10631.85｜-79.81｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜10631.85｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜13215.15｜23.57｜300.95｜6.22｜
｜第二季度｜16602.89｜29.61｜1755.56｜36.30｜
｜第三季度｜13018.34｜23.22｜1722.48｜35.61｜
｜第四季度｜13239.00｜23.61｜1057.64｜21.87｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜13931.55｜26.86｜406.27｜57.23｜
｜第二季度｜14890.37｜28.71｜227.55｜32.05｜
｜第三季度｜11556.78｜22.28｜184.11｜25.93｜
｜第四季度｜11493.79｜22.16｜-107.99｜-15.21｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0430｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1028｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0622｜1.4176｜轻警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.5951｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.4372｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜0.08｜-1.62｜-1.75｜-0.97｜
｜总资产现金回收率｜-0.14｜-1.52｜0.77｜0.43｜
｜净利润率｜-0.88｜-2.26｜-0.85｜0.23｜
｜应收帐款｜0.23｜-0.34｜-0.68｜-0.50｜
｜经营预警综合指数｜-0.15｜-1.46｜-0.60｜-0.22｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜0.78｜-0.74｜-2.06｜-0.98｜
｜现金盈利留存率｜-0.61｜-2.00｜-2.00｜-0.49｜
｜留存盈利｜-0.88｜-2.26｜-0.85｜0.29｜
｜净资产收益率｜12.03｜-125.17｜11.63｜89.09｜
｜投资预警综合指数｜2.28｜-26.31｜0.94｜17.44｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.25｜0.21｜0.19｜0.29｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.25｜0.21｜0.19｜0.29｜
｜支付现金股利｜1.00｜2.27｜0.54｜1.25｜
｜银行贷款率｜｜｜｜0.83｜
｜筹资预警综合指数｜0.58｜0.45｜0.34｜0.61｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜0.77｜-8.22｜0.13｜5.37｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜中警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘bsp;-8.22｜0.13｜5.37｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜中警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘