☆财务分析☆◇港澳资讯000663更新日期2007-10-23◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0347｜0.0230｜0.0092｜-0.0966｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0399｜0.0243｜0.0093｜-0.1027｜
｜每股净资产(元)｜2.7658｜2.2900｜2.1179｜1.5400｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.4980｜
｜净资产收益率(%)｜1.2600｜1.0050｜0.4300｜-6.2936｜
｜每股资本公积金(元)｜1.6494｜1.1864｜1.0270｜0.4537｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0337｜0.0221｜0.0082｜-0.0010｜
｜主营业务收入(万元)｜33308.29｜20696.01｜9764.86｜34582.54｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜7705.82｜
｜投资收益(万元)｜104.00｜104.00｜-｜-1938.02｜
｜净利润(万元)｜704.02｜467.03｜186.30｜-1959.29｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜-0.0356｜-0.0478｜0.0080｜0.0268｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0422｜-0.0555｜0.0080｜0.0222｜
｜每股净资产(元)｜1.5964｜1.9378｜1.9937｜1.9856｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.5697｜1.9100｜1.9781｜1.9726｜
｜净资产收益率(%)｜-2.2322｜-2.4684｜0.4000｜1.3511｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4537｜0.7694｜0.7694｜0.7694｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0626｜0.0713｜0.1271｜0.1191｜
｜主营业务收入(万元)｜22985.72｜15838.01｜7668.17｜36361.03｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜8914.03｜
｜投资收益(万元)｜-12.99｜-10.15｜38.06｜-357.05｜
｜净利润(万元)｜-722.53｜-799.92｜134.60｜448.63｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0347｜-0.0966｜0.0268｜0.0194｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0399｜-0.1027｜0.0222｜0.0203｜
｜每股净资产(元)｜2.7658｜1.5400｜1.9856｜1.9588｜
｜每股资本公积金(元)｜1.6494｜0.4537｜0.7694｜0.7694｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0337｜-0.0010｜0.1191｜0.0993｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.3489｜0.2928｜0.4959｜0.3458｜
｜每股现金流量(元)｜-0.1032｜0.2226｜0.0802｜-0.0199｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜33308.29｜34582.54｜36361.03｜32917.39｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜7705.82｜8914.03｜9316.55｜
｜经营费用(万元)｜1615.77｜1499.27｜1704.14｜2087.62｜
｜管理费用(万元)｜3780.01｜4990.34｜5429.41｜5299.32｜
｜财务费用(万元)｜1971.54｜2017.21｜1482.52｜1330.42｜
｜三项费用增长率(%)｜31.03｜-1.26｜-1.16｜15.22｜
｜营业利润(万元)｜942.13｜-584.38｜447.37｜763.77｜
｜投资收益(万元)｜104.00｜-1938.02｜-357.05｜-1219.53｜
｜补贴收入(万元)｜-｜715.87｜832.16｜905.13｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-104.24｜116.68｜-296.05｜-15.01｜
｜利润总额(万元)｜837.88｜-1689.84｜626.43｜434.36｜
｜所得税(万元)｜4.62｜26.45｜5.10｜7.36｜
｜净利润(万元)｜704.02｜-1959.29｜448.63｜324.96｜
｜销售毛利率(%)｜25.42｜22.70｜25.02｜30.36｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜22.28｜24.52｜28.30｜
｜净资产收益率(%)｜1.26｜-6.29｜1.35｜0.99｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜0.55｜3.29｜3.32｜2.93｜
｜应收账款周转率(%)｜54.81｜69.07｜47.05｜26.01｜
｜总资产周转率(%)｜0.28｜0.34｜0.39｜0.39｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜42.48｜-4.89｜10.46｜5.44｜
｜营业利润增长率(%)｜178.52｜-230.63｜-41.43｜-22.41｜
｜税后利润增长率(%)｜197.44｜-536.72｜38.06｜-80.86｜
｜净资产增长率(%)｜73.25｜-6.25｜1.37｜-2.03｜
｜总资产增长率(%)｜24.85｜6.06｜15.60｜3.80｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜129240.60｜106010.61｜99416.76｜86000.76｜
｜负债总额(万元)｜70723.65｜71798.47｜64092.51｜51211.12｜
｜流动负债(万元)｜35158.80｜40209.94｜27480.27｜31290.87｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜36612.24｜19920.24｜
｜货币资金(万元)｜5979.75｜8073.11｜3559.19｜2216.46｜
｜应收帐款(万元)｜769.89｜445.42｜555.96｜989.65｜
｜其他应收款(万元)｜2826.01｜2697.01｜7536.11｜1608.43｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜56079.55｜31131.54｜33205.94｜32757.30｜
｜资产负债率(%)｜54.7224｜68.0950｜64.4685｜59.5472｜
｜股东权益比率(%)｜43.3915｜29.5257｜33.4007｜38.0895｜
｜流动比率(%)｜1.6327｜0.5325｜0.8016｜0.4528｜
｜速动比率(%)｜0.3486｜0.3313｜0.5044｜0.1884｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜37347.94｜40249.75｜41742.23｜38950.13｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜7075.64｜5937.30｜8293.65｜5784.51｜
｜现金净流量(万元)｜-2093.36｜4513.92｜1342.73｜-333.49｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜227.85｜-28.41｜43.37｜-9.48｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜112.1281｜116.3875｜114.7994｜118.3269｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜-303.0330｜1848.6496｜1780.0492｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-230.3855｜299.2935｜-102.6231｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-1718.07｜458.04｜-14441.60｜-6759.51｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-7450.93｜-1881.41｜7490.67｜641.51｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜存货(万元)｜45145.73｜6744.06｜569.41｜
｜流动资产合计(万元)｜57404.45｜18281.41｜214.00｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜67800.63｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜29298.58｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜38502.05｜-100.00｜
｜减固定资产｜｜｜｜
｜减值准备(万元)｜-｜13247.54｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜27464.43｜-100.00｜
｜其他长期资产(万元)｜-｜41077.35｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜48116.53｜-100.00｜
｜其他应付款(万元)｜14862.21｜5272.77｜181.87｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜38952.78｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜20276.03｜-100.00｜
｜资本公积(万元)｜33443.27｜9199.27｜263.54｜
｜(经营)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜41648.33｜26928.34｜54.66｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜7760.70｜22.44｜134.60｜-6.87｜
｜第二季度｜8341.84｜24.12｜-934.52｜47.70｜
｜第三季度｜7274.84｜21.04｜77.39｜-3.95｜
｜第四季度｜11205.17｜32.40｜-1236.76｜63.12｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜6771.85｜18.62｜154.39｜34.41｜
｜第二季度｜7697.85｜21.17｜282.14｜62.89｜
｜第三季度｜8680.34｜23.87｜144.03｜32.10｜
｜第四季度｜13211.00｜36.33｜-131.93｜-29.41｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.1721｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0182｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0217｜0.7967｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.7929｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.2577｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.70｜2.93｜0.58｜-0.80｜
｜总资产现金回收率｜-0.28｜-0.07｜-0.15｜-0.35｜
｜净利润率｜-0.83｜-0.20｜-0.50｜-0.66｜
｜应收帐款｜0.58｜0.60｜0.62｜0.49｜
｜经营预警综合指数｜-0.34｜0.94｜0.15｜-0.38｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.60｜-1.79｜-3.60｜-0.78｜
｜现金盈利留存率｜-0.42｜-4.10｜-1.67｜-0.15｜
｜留存盈利｜-0.83｜-0.38｜-0.50｜-0.66｜
｜净资产收益率｜15.53｜83.62｜62.59｜42.47｜
｜投资预警综合指数｜2.63｜14.88｜10.84｜8.09｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜-0.06｜-0.09｜-0.32｜-0.19｜
｜经营现金流入利息支出比｜-0.06｜-0.09｜-0.32｜-0.19｜
｜支付现金股利｜-0.87｜0.38｜-0.48｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜0.84｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜-0.13｜-0.08｜-0.11｜-0.32｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜0.56｜4.91｜3.23｜2.33｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘br>├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘