☆财务分析☆◇港澳资讯000665更新日期2007-10-27◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0307｜0.0211｜0.0033｜0.1300｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0400｜0.0259｜0.0034｜-0.0600｜
｜每股净资产(元)｜0.6300｜0.6300｜0.6140｜0.6800｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜0.6600｜
｜净资产收益率(%)｜4.8400｜3.3390｜0.5400｜18.9700｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7062｜0.7062｜0.7062｜0.7062｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.1502｜-1.1518｜-1.1696｜-1.0783｜
｜主营业务收入(万元)｜42582.31｜33739.73｜13748.36｜36976.17｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜8020.36｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-9.85｜
｜净利润(万元)｜544.10｜374.73｜58.49｜2289.43｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1200｜-0.0300｜-0.0300｜-1.5400｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.1100｜-0.0300｜-0.0310｜-1.2900｜
｜每股净资产(元)｜0.4900｜0.3700｜0.3600｜0.3900｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜0.4800｜0.3300｜0.3200｜0.3700｜
｜净资产收益率(%)｜25.3300｜-7.4400｜-8.1400｜-397.1800｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8200｜0.8199｜0.8171｜0.8171｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.3954｜-1.5475｜-1.5491｜-1.5200｜
｜主营业务收入(万元)｜26105.23｜14618.70｜5692.64｜28031.51｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜4378.81｜
｜投资收益(万元)｜2.00｜-｜-｜-1377.87｜
｜净利润(万元)｜1686.11｜-102.92｜-417.81｜-21662.03｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0307｜0.1300｜-1.5400｜0.0200｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0400｜-0.0600｜-1.2900｜-0.0600｜
｜每股净资产(元)｜0.6300｜0.6800｜0.3900｜1.9300｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7062｜0.7062｜0.8171｜0.8171｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.1502｜-1.0783｜-1.5200｜0.0166｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.2367｜0.9047｜0.0716｜0.2703｜
｜每股现金流量(元)｜-0.2757｜0.4525｜-0.0481｜-0.3523｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜42582.31｜36976.17｜28031.51｜24287.00｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜8020.36｜4378.81｜4048.50｜
｜经营费用(万元)｜759.98｜617.49｜572.44｜590.57｜
｜管理费用(万元)｜3585.63｜1216.37｜14759.13｜2653.33｜
｜财务费用(万元)｜1159.33｜1811.41｜2168.11｜1616.57｜
｜三项费用增长率(%)｜155.17｜-79.16｜260.04｜-69.05｜
｜营业利润(万元)｜2636.37｜4463.25｜-13089.94｜-686.50｜
｜投资收益(万元)｜-｜-9.85｜-1377.87｜1009.06｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-165.71｜-585.38｜-5291.85｜121.27｜
｜利润总额(万元)｜2470.66｜3868.01｜-19759.67｜443.82｜
｜所得税(万元)｜194.01｜909.67｜281.03｜-210.00｜
｜净利润(万元)｜544.10｜2289.43｜-21662.03｜292.47｜
｜销售毛利率(%)｜17.33｜22.33｜16.00｜17.13｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜21.69｜15.62｜16.67｜
｜净资产收益率(%)｜4.84｜18.97｜-397.18｜1.07｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜5.35｜5.29｜5.80｜5.29｜
｜应收账款周转率(%)｜4.86｜5.97｜3.53｜2.17｜
｜总资产周转率(%)｜0.65｜0.65｜0.45｜0.31｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜45.71｜31.91｜15.42｜-54.43｜
｜营业利润增长率(%)｜-37.14｜134.10｜-1806.77｜92.36｜
｜税后利润增长率(%)｜-67.73｜110.57｜-7506.65｜102.12｜
｜净资产增长率(%)｜62.09｜121.31｜-79.97｜1.09｜
｜总资产增长率(%)｜63.28｜8.26｜-22.67｜-19.19｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜73536.16｜57711.17｜54568.02｜70567.86｜
｜负债总额(万元)｜49654.69｜42322.92｜44995.72｜40189.16｜
｜流动负债(万元)｜49516.88｜41722.92｜41995.72｜37189.16｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜3000.00｜3000.00｜
｜货币资金(万元)｜4895.60｜9790.52｜1757.88｜2436.48｜
｜应收帐款(万元)｜10867.25｜6670.39｜5723.47｜10164.89｜
｜其他应收款(万元)｜1370.22｜957.76｜8866.61｜10597.37｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜11250.52｜12070.30｜5453.94｜27231.41｜
｜资产负债率(%)｜67.5241｜71.6426｜82.4580｜56.9510｜
｜股东权益比率(%)｜15.2993｜20.4321｜9.9947｜38.5889｜
｜流动比率(%)｜0.6145｜0.6182｜0.5905｜0.7693｜
｜速动比率(%)｜0.4746｜0.4710｜0.4802｜0.6756｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜40961.86｜42315.70｜27601.01｜32146.33｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜4202.39｜16058.59｜1009.80｜3810.89｜
｜现金净流量(万元)｜-4894.92｜8032.64｜-678.60｜-4967.36｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-74.85｜1490.27｜-73.50｜-140.02｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜96.1945｜114.4405｜98.4642｜132.3602｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜701.4242｜-4.6616｜1303.0145｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜350.8582｜3.1327｜-1698.4344｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-4785.96｜-808.27｜3699.59｜5573.35｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-4311.35｜-7217.68｜-5387.66｜-14382.58｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收账款(万元)｜10867.25｜4520.00｜140.43｜
｜流动资产合计(万元)｜30429.16｜16264.58｜87.09｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜41953.67｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜12011.07｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜29942.60｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜27841.68｜-100.00｜
｜资产总计(万元)｜73536.16｜45036.58｜63.28｜
｜短期借款(万元)｜27941.75｜17188.15｜62.56｜
｜负债合计(万元)｜49654.69｜33054.80｜50.22｜
｜少数股东权益(万元｜12630.95｜5040.98｜150.57｜
｜股本净额(万元)｜-｜14096.95｜-100.00｜
｜负债和股东｜｜｜｜
｜权益总计(万元)｜73536.16｜45036.58｜63.28｜
｜减:｜｜｜｜
｜主营业务成本(万元)｜35202.60｜22714.67｜54.98｜
｜收到其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜224.22｜14642.99｜-98.47｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜4202.39｜16710.43｜-74.85｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜22140.00｜3935.00｜462.64｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜22140.00｜3976.50｜456.77｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-4311.35｜-14561.01｜70.39｜
｜加计提的资产｜｜｜｜
｜减值准备(万元)｜-｜-5464.77｜100.00｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜15836.96｜-100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜16710.43｜-100.00｜
｜减:现金期初余额(万元｜9790.52｜1757.88｜456.95｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜5692.64｜15.40｜-417.81｜-18.25｜
｜第二季度｜11072.74｜29.95｜314.89｜13.75｜
｜第三季度｜12457.69｜33.69｜1789.03｜78.14｜
｜第四季度｜7753.09｜20.97｜603.32｜26.35｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜5116.73｜18.25｜77.00｜-0.36｜
｜第二季度｜8043.54｜28.69｜0.70｜0.00｜
｜第三季度｜8730.91｜31.15｜-509.07｜2.35｜
｜第四季度｜6140.33｜21.91｜-21230.66｜98.01｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.2595｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜-0.2588｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0493｜0.4211｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.2265｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.5790｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-1.54｜-9.67｜-1.02｜-0.83｜
｜总资产现金回收率｜-0.40｜-2.82｜-0.25｜0.23｜
｜净利润率｜-0.88｜-6.65｜-0.93｜0.03｜
｜应收帐款｜-0.34｜-0.51｜-0.06｜0.22｜
｜经营预警综合指数｜-0.82｜-5.18｜-0.58｜-0.13｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.31｜17.60｜-1.04｜-0.86｜
｜现金盈利留存率｜0.59｜-2.00｜-1.34｜-0.35｜
｜留存盈利｜-0.88｜-6.65｜-0.93｜0.06｜
｜净资产收益率｜16.83｜-853.00｜5.33｜83.17｜
｜投资预警综合指数｜2.98｜-167.25｜0.17｜16.28｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜-0.57｜0.04｜0.28｜0.36｜
｜经营现金流入利息支出比｜-0.57｜0.04｜0.28｜0.36｜
｜支付现金股利｜-1.44｜1.75｜-0.87｜1.36｜
｜银行贷款率｜｜｜｜0.79｜
｜筹资预警综合指数｜-0.19｜0.13｜0.43｜0.49｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜0.37｜-52.08｜-0.21｜5.06｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜重警｜中警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘