☆财务分析☆◇港澳资讯000666更新日期2007-10-25◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2300｜0.1600｜0.0700｜0.3000｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1700｜0.1200｜0.0500｜0.2000｜
｜每股净资产(元)｜4.8600｜4.8000｜4.7900｜4.6700｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜4.6500｜
｜净资产收益率(%)｜4.7300｜3.3600｜1.4900｜6.5100｜
｜每股资本公积金(元)｜2.1075｜2.1075｜2.1075｜2.1075｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8794｜0.8104｜0.8003｜0.6846｜
｜主营业务收入(万元)｜421877.81｜293549.39｜121951.46｜460932.16｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜78479.68｜
｜投资收益(万元)｜3937.71｜2853.09｜1536.30｜1740.38｜
｜净利润(万元)｜13903.55｜9737.29｜4298.14｜18363.07｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2100｜0.1400｜0.0600｜0.2300｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2000｜0.1300｜0.0600｜0.2000｜
｜每股净资产(元)｜4.5700｜4.4900｜4.4600｜4.4000｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜4.5400｜4.4600｜4.4300｜4.3700｜
｜净资产收益率(%)｜4.5600｜3.0300｜1.3900｜5.1300｜
｜每股资本公积金(元)｜2.0963｜2.0905｜2.0905｜2.0905｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6489｜0.5764｜0.6355｜0.5732｜
｜主营业务收入(万元)｜327775.35｜214214.56｜101358.26｜424191.18｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜68933.83｜
｜投资收益(万元)｜264.89｜164.27｜279.47｜1098.87｜
｜净利润(万元)｜12586.11｜8219.24｜3759.38｜13624.17｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.2300｜0.3000｜0.2300｜0.2500｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1700｜0.2000｜0.2000｜0.2300｜
｜每股净资产(元)｜4.8600｜4.6700｜4.4000｜4.2300｜
｜每股资本公积金(元)｜2.1075｜2.1075｜2.0905｜2.0896｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8794｜0.6846｜0.5732｜0.6335｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.1114｜0.2174｜0.4748｜0.0310｜
｜每股现金流量(元)｜-0.1729｜0.1571｜-0.3331｜0.2406｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜421877.81｜460932.16｜424191.18｜361104.29｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜78479.68｜68933.83｜59711.26｜
｜经营费用(万元)｜11471.64｜14184.27｜10654.04｜10602.13｜
｜管理费用(万元)｜33149.64｜49166.86｜45762.31｜39182.63｜
｜财务费用(万元)｜2015.24｜768.37｜181.14｜2017.22｜
｜三项费用增长率(%)｜0.70｜13.29｜9.25｜-14.58｜
｜营业利润(万元)｜17295.30｜20092.23｜15827.87｜13967.77｜
｜投资收益(万元)｜3937.71｜1740.38｜1098.87｜3210.54｜
｜补贴收入(万元)｜-｜311.80｜402.40｜533.76｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜600.66｜236.24｜-116.92｜-225.68｜
｜利润总额(万元)｜17895.96｜22380.66｜17212.22｜17486.38｜
｜所得税(万元)｜2810.04｜2292.15｜2739.13｜1346.18｜
｜净利润(万元)｜13903.55｜18363.07｜13624.17｜15237.94｜
｜销售毛利率(%)｜14.37｜17.29｜16.54｜16.91｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜17.03｜16.25｜16.54｜
｜净资产收益率(%)｜4.73｜6.51｜5.13｜5.97｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜2.21｜2.52｜2.36｜2.07｜
｜应收账款周转率(%)｜8.84｜11.62｜10.34｜7.28｜
｜总资产周转率(%)｜0.74｜0.86｜0.80｜0.68｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜4.59｜8.66｜17.47｜-16.13｜
｜营业利润增长率(%)｜6.21｜26.94｜13.32｜-31.83｜
｜税后利润增长率(%)｜10.47｜34.78｜-10.59｜-5.67｜
｜净资产增长率(%)｜6.53｜6.08｜4.17｜4.46｜
｜总资产增长率(%)｜-2.85｜-2.45｜6.01｜-6.86｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜576950.32｜556037.40｜544205.69｜513356.80｜
｜负债总额(万元)｜261394.42｜253051.61｜262417.32｜243512.39｜
｜流动负债(万元)｜246194.23｜233051.61｜262417.32｜239512.39｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜4000.00｜
｜货币资金(万元)｜80087.69｜90528.07｜80717.88｜100546.32｜
｜应收帐款(万元)｜53611.70｜41795.50｜37545.16｜44520.25｜
｜其他应收款(万元)｜9715.35｜16019.92｜23018.99｜12955.11｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜293737.44｜281966.19｜265797.77｜255152.70｜
｜资产负债率(%)｜45.3062｜43.4352｜48.2202｜47.4353｜
｜股东权益比率(%)｜50.9120｜53.1117｜48.8414｜49.7027｜
｜流动比率(%)｜1.6602｜1.6685｜1.5157｜1.4828｜
｜速动比率(%)｜0.8732｜1.0389｜0.8699｜0.9401｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜388524.31｜711358.45｜623709.77｜595976.36｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-6729.54｜13132.15｜28672.34｜1872.70｜
｜现金净流量(万元)｜-10440.37｜9486.70｜-20112.67｜14532.11｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-126.06｜-54.19｜1431.06｜-92.84｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜92.0940｜154.3304｜147.0351｜165.0427｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜71.5139｜210.4521｜12.2897｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜51.6618｜-147.6250｜95.3680｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-4023.32｜-15874.38｜-17089.66｜-1847.08｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜310.43｜12431.11｜-31681.88｜14506.75｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜242720.89｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜121294.49｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜121426.40｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜128055.30｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜24101.93｜-100.00｜
｜应付工资(万元)｜7153.74｜1250.77｜471.95｜
｜其他应付款(万元)｜29930.22｜61101.86｜-51.02｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜24152.35｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜60380.00｜-100.00｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-6729.54｜25821.95｜-126.06｜
｜收回投资所｜｜｜｜
｜收到的现金(万元)｜17903.81｜651.43｜2648.37｜
｜投资现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜21551.59｜1124.96｜1815.76｜
｜投资所支付的现金｜｜｜｜
｜现金(万元)｜15271.55｜1133.85｜1246.87｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-4023.32｜-16313.85｜75.34｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜19766.23｜54500.00｜-63.73｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜19766.23｜54500.00｜-63.73｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜12216.44｜35008.63｜-65.10｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜310.43｜16049.28｜-98.07｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-10440.37｜25557.38｜-140.85｜
｜加:固定资产｜｜｜｜
｜折旧(万元)｜-｜7400.38｜-100.00｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜6081.09｜-100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜25821.95｜-100.00｜
｜(附注)现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-10440.37｜25557.38｜-140.85｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜119574.54｜25.94｜3759.38｜20.47｜
｜第二季度｜139745.38｜30.32｜4459.86｜24.29｜
｜第三季度｜144061.56｜31.25｜4366.87｜23.78｜
｜第四季度｜57550.68｜12.49｜5776.96｜31.46｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜71508.25｜16.86｜3322.62｜24.39｜
｜第二季度｜104652.37｜24.67｜4125.24｜30.28｜
｜第三季度｜103961.09｜24.51｜3862.17｜28.35｜
｜第四季度｜144069.47｜33.96｜2314.13｜16.99｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.2817｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1842｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0345｜1.6670｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.1237｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.7312｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-1.01｜-0.91｜0.75｜-0.96｜
｜总资产现金回收率｜16.13｜9.51｜4.83｜2.47｜
｜净利润率｜0.10｜0.22｜0.34｜0.66｜
｜应收帐款｜0.00｜-0.42｜-0.18｜0.03｜
｜经营预警综合指数｜4.56｜2.54｜1.71｜0.59｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.06｜-0.91｜-1.97｜-0.97｜
｜现金盈利留存率｜-2.82｜-0.33｜-2.18｜-0.45｜
｜留存盈利｜0.13｜0.33｜0.53｜1.30｜
｜净资产收益率｜98.50｜109.17｜98.50｜93.15｜
｜投资预警综合指数｜18.56｜21.52｜18.56｜18.46｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.79｜0.90｜0.86｜0.64｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.79｜0.90｜0.86｜0.64｜
｜支付现金股利｜0.96｜0.93｜0.77｜1.13｜
｜银行贷款率｜-0.61｜0.83｜0.92｜0.60｜
｜筹资预警综合指数｜0.89｜0.94｜0.89｜0.63｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜7.56｜7.74｜6.51｜6.01｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘