☆财务分析☆◇港澳资讯000669更新日期2007-10-17◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0800｜0.0500｜0.0300｜0.1400｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0700｜0.0430｜0.0300｜0.1400｜
｜每股净资产(元)｜1.7300｜1.7021｜1.6850｜1.6970｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.6920｜
｜净资产收益率(%)｜4.5400｜2.9300｜1.9400｜8.4100｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2309｜0.2309｜0.2309｜0.2309｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3097｜0.2812｜0.2640｜0.2713｜
｜主营业务收入(万元)｜4863.30｜3214.85｜1785.63｜6865.19｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜2817.97｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-46.97｜
｜净利润(万元)｜484.77｜307.78｜201.60｜880.39｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0500｜0.0070｜0.0100｜0.0370｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0500｜0.0029｜0.0040｜0.0190｜
｜每股净资产(元)｜1.5500｜1.5036｜1.5050｜1.4962｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.5500｜1.5000｜1.4990｜1.4322｜
｜净资产收益率(%)｜3.4900｜0.4900｜0.6000｜2.4700｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1732｜0.1732｜-｜0.1732｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1993｜0.1525｜-｜0.1451｜
｜主营业务收入(万元)｜4422.74｜2828.35｜1612.71｜6144.33｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜387.73｜1556.63｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-11.74｜-46.97｜
｜净利润(万元)｜369.33｜68.93｜55.33｜228.01｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0800｜0.1400｜0.0370｜0.0200｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0700｜0.1400｜0.0190｜0.0200｜
｜每股净资产(元)｜1.7300｜1.6970｜1.4962｜1.4137｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2309｜0.2309｜0.1732｜0.1277｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3097｜0.2713｜0.1451｜0.1111｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.9976｜0.2464｜-0.0239｜0.1658｜
｜每股现金流量(元)｜0.7992｜-0.0681｜-0.1442｜0.1261｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜4863.30｜6865.19｜6144.33｜6444.23｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜2817.97｜1556.63｜1964.23｜
｜经营费用(万元)｜195.26｜325.55｜275.44｜272.30｜
｜管理费用(万元)｜898.32｜1106.01｜771.01｜1077.46｜
｜财务费用(万元)｜108.74｜230.08｜111.60｜270.37｜
｜三项费用增长率(%)｜17.70｜43.48｜-28.52｜127.37｜
｜营业利润(万元)｜445.67｜1156.69｜405.18｜392.85｜
｜投资收益(万元)｜-｜-46.97｜-46.97｜-46.97｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜127.77｜-13.11｜4.36｜-21.85｜
｜利润总额(万元)｜573.44｜1096.61｜362.58｜324.04｜
｜所得税(万元)｜100.12｜212.19｜132.69｜147.46｜
｜净利润(万元)｜484.77｜880.39｜228.01｜134.28｜
｜销售毛利率(%)｜34.86｜42.02｜25.89｜31.01｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜41.05｜25.33｜30.48｜
｜净资产收益率(%)｜4.54｜8.41｜2.47｜1.54｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜1.21｜1.49｜1.75｜1.98｜
｜应收账款周转率(%)｜0.92｜1.81｜2.59｜2.96｜
｜总资产周转率(%)｜0.15｜0.24｜0.23｜0.25｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜9.96｜11.73｜-4.65｜163.56｜
｜营业利润增长率(%)｜-1.76｜185.47｜3.14｜150.86｜
｜税后利润增长率(%)｜31.26｜286.12｜69.80｜44.07｜
｜净资产增长率(%)｜11.62｜13.40｜5.83｜5.00｜
｜总资产增长率(%)｜22.36｜13.81｜4.96｜4.80｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜35646.88｜30803.40｜27297.64｜26008.55｜
｜负债总额(万元)｜23341.73｜18971.57｜16440.41｜15661.80｜
｜流动负债(万元)｜20677.10｜16362.51｜13412.55｜12215.14｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜3027.86｜3446.66｜
｜货币资金(万元)｜5819.62｜890.53｜1310.54｜2200.13｜
｜应收帐款(万元)｜5530.52｜5048.45｜2533.52｜2218.67｜
｜其他应收款(万元)｜1259.24｜2078.37｜4564.53｜3492.85｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜10672.34｜10463.42｜9227.06｜8718.45｜
｜资产负债率(%)｜65.4804｜61.0587｜60.2264｜60.2178｜
｜股东权益比率(%)｜29.9390｜33.6809｜33.8016｜33.5214｜
｜流动比率(%)｜1.1405｜1.1203｜1.0689｜1.0192｜
｜速动比率(%)｜1.0223｜0.9503｜0.8775｜0.8022｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜5031.62｜5169.96｜4895.56｜7512.29｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜6152.52｜1520.05｜-147.74｜1022.87｜
｜现金净流量(万元)｜4929.08｜-420.00｜-889.59｜777.87｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-839.96｜-1128.85｜-114.44｜99.09｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜103.4610｜75.3069｜79.6761｜116.5739｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜172.6566｜-64.7962｜761.7493｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-47.7068｜-390.1552｜579.2919｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-30.64｜-1868.13｜-112.50｜269.18｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-1192.79｜-71.93｜-629.35｜-514.19｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元)｜5819.62｜511.99｜1036.67｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜13131.97｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜10304.07｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜10301.93｜-100.00｜
｜其他应付款(万元)｜11769.99｜4678.84｜151.56｜
｜股本净额(万元)｜-｜6167.00｜-100.00｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜6152.52｜-831.46｜839.96｜
｜现金期末余额(万元)｜5819.62｜511.99｜1036.67｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜1612.71｜23.49｜55.33｜6.28｜
｜第二季度｜1215.64｜17.71｜13.60｜1.54｜
｜第三季度｜1594.39｜23.22｜300.40｜34.12｜
｜第四季度｜2442.45｜35.58｜511.06｜58.05｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜1307.32｜21.28｜5.54｜2.43｜
｜第二季度｜1344.61｜21.88｜16.45｜7.21｜
｜第三季度｜1709.62｜27.82｜72.23｜31.68｜
｜第四季度｜1782.77｜29.01｜133.79｜58.68｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0815｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0864｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0191｜0.5193｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.4572｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.1364｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.60｜-0.89｜-1.37｜-1.02｜
｜总资产现金回收率｜1.01｜0.28｜3.16｜-2.51｜
｜净利润率｜-0.72｜-0.79｜-0.18｜0.54｜
｜应收帐款｜-0.02｜0.09｜0.47｜-0.65｜
｜经营预警综合指数｜-0.03｜-0.32｜0.59｜-1.08｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.61｜-0.93｜-1.50｜-1.03｜
｜现金盈利留存率｜-0.30｜-0.08｜-2.00｜-2.80｜
｜留存盈利｜-0.72｜-0.79｜-0.18｜1.39｜
｜净资产收益率｜24.67｜17.67｜71.80｜136.58｜
｜投资预警综合指数｜4.52｜3.07｜13.27｜26.45｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.65｜0.57｜0.66｜0.59｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.65｜0.57｜0.66｜0.59｜
｜支付现金股利｜1.00｜0.60｜0.38｜-0.72｜
｜银行贷款率｜｜｜｜-1.83｜
｜筹资预警综合指数｜0.74｜0.58｜0.79｜0.73｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜1.54｜0.93｜4.36｜7.42｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘sp;1.54｜0.93｜4.36｜7.42｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘