☆财务分析☆◇港澳资讯000681更新日期2007-10-23◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜-0.0700｜-0.0700｜-0.0300｜-0.2000｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0700｜-0.0700｜-0.0300｜-0.2100｜
｜每股净资产(元)｜1.3800｜1.3900｜1.4300｜1.4100｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.3400｜
｜净资产收益率(%)｜-5.4100｜-4.7900｜-2.0000｜-13.8700｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4740｜0.4740｜0.4740｜0.4740｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.2653｜-0.2571｜-0.2191｜-0.2382｜
｜主营业务收入(万元)｜2019.03｜982.81｜543.59｜5323.76｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜-184.70｜
｜投资收益(万元)｜445.90｜144.47｜161.51｜390.92｜
｜净利润(万元)｜-1487.68｜-1324.55｜-568.54｜-3893.40｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜-0.0600｜-0.0205｜-0.0070｜0.0200｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0600｜-0.0199｜-0.0110｜0.0100｜
｜每股净资产(元)｜1.5500｜1.5900｜1.6100｜1.6100｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.5400｜1.5700｜1.5900｜1.5900｜
｜净资产收益率(%)｜-4.1100｜-1.2900｜-0.4600｜1.4600｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4740｜0.4740｜0.4740｜0.4740｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.1052｜-0.0619｜-0.0489｜-0.0415｜
｜主营业务收入(万元)｜4413.05｜2902.17｜1521.95｜19249.52｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜5061.41｜
｜投资收益(万元)｜197.95｜179.82｜74.09｜-382.24｜
｜净利润(万元)｜-1266.78｜-406.81｜-751.63｜466.73｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜无法表示意｜保留意见;｜带强调事项｜
｜｜｜见｜带强调事项｜段的无保留｜
｜｜｜｜段的保留意｜意见｜
｜｜｜｜见｜｜
｜每股收益(元)｜-0.0700｜-0.2000｜0.0200｜-0.1400｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0700｜-0.2100｜0.0100｜-0.1400｜
｜每股净资产(元)｜1.3800｜1.4100｜1.6100｜1.5900｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4740｜0.4740｜0.4740｜0.4740｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.2653｜-0.2382｜-0.0415｜-0.0415｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.0627｜-0.1370｜0.1148｜-0.0659｜
｜每股现金流量(元)｜-0.0416｜-0.1167｜0.0464｜-0.1410｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜2019.03｜5323.76｜19249.52｜23258.74｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-184.70｜5061.41｜1485.60｜
｜经营费用(万元)｜254.06｜522.94｜944.73｜1376.64｜
｜管理费用(万元)｜1953.55｜3659.87｜2940.62｜2977.34｜
｜财务费用(万元)｜62.44｜54.21｜72.21｜19.57｜
｜三项费用增长率(%)｜-4.19｜7.06｜-9.51｜38.01｜
｜营业利润(万元)｜-1512.65｜-4453.87｜1162.77｜-2846.99｜
｜投资收益(万元)｜445.90｜390.92｜-382.24｜-52.73｜
｜补贴收入(万元)｜-｜10.81｜16.52｜61.85｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜15.88｜-34.68｜-39.82｜-44.32｜
｜利润总额(万元)｜-1496.77｜-4086.83｜757.23｜-2882.18｜
｜所得税(万元)｜1.10｜-｜2.31｜25.43｜
｜净利润(万元)｜-1487.68｜-3893.40｜466.73｜-2826.29｜
｜销售毛利率(%)｜15.93｜-3.43｜26.52｜6.47｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜-3.47｜26.29｜6.39｜
｜净资产收益率(%)｜-5.41｜-13.87｜1.46｜-8.95｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜0.68｜2.25｜4.98｜6.25｜
｜应收账款周转率(%)｜0.59｜1.53｜5.24｜5.46｜
｜总资产周转率(%)｜0.06｜0.15｜0.53｜0.59｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜-54.53｜-72.34｜-17.24｜-34.77｜
｜营业利润增长率(%)｜-18.82｜-483.04｜140.84｜-533.21｜
｜税后利润增长率(%)｜-17.44｜-934.18｜116.51｜-540.89｜
｜净资产增长率(%)｜-10.80｜-12.40｜1.47｜-7.63｜
｜总资产增长率(%)｜-6.19｜-9.75｜-0.37｜-11.50｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜32846.26｜33999.71｜36579.56｜36713.98｜
｜负债总额(万元)｜4160.58｜3748.33｜3149.43｜4037.69｜
｜流动负债(万元)｜4140.29｜3728.08｜3102.80｜3997.18｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜46.63｜40.51｜
｜货币资金(万元)｜3248.93｜4149.05｜6310.17｜6071.35｜
｜应收帐款(万元)｜3310.14｜3507.34｜3453.63｜3894.06｜
｜其他应收款(万元)｜2133.98｜1548.04｜2208.41｜3606.24｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜27473.93｜28080.02｜32053.03｜31587.38｜
｜资产负债率(%)｜12.6668｜11.3544｜8.6098｜10.9976｜
｜股东权益比率(%)｜83.6440｜85.0599｜87.6255｜86.0363｜
｜流动比率(%)｜3.9720｜4.3810｜6.7649｜5.2590｜
｜速动比率(%)｜3.3073｜3.7824｜5.9059｜4.5034｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜2056.18｜5817.41｜17610.66｜23888.29｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-1246.18｜-2724.86｜2283.25｜-1309.76｜
｜现金净流量(万元)｜-828.63｜-2320.14｜923.81｜-2803.61｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-23.91｜-219.34｜-274.32｜-188.76｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜101.8403｜109.2726｜91.4863｜102.7067｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜69.9865｜489.1986｜46.3422｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜59.5915｜197.9316｜99.1974｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜417.56｜-880.09｜-1312.50｜-483.23｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-｜1292.00｜-｜-1010.61｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜16792.90｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜6269.64｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜10523.25｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜11252.28｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜19875.00｜-100.00｜
｜(经营)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜4025.24｜9035.07｜-55.45｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜1472.14｜27.65｜-751.63｜19.31｜
｜第二季度｜1456.91｜27.37｜344.82｜-8.86｜
｜第三季度｜1510.96｜28.38｜-859.97｜22.09｜
｜第四季度｜883.75｜16.60｜-2626.62｜67.46｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜4192.76｜21.78｜4.32｜0.93｜
｜第二季度｜3653.11｜18.98｜-737.19｜-157.95｜
｜第三季度｜3895.45｜20.24｜-702.67｜-150.55｜
｜第四季度｜7508.20｜39.00｜1902.27｜407.57｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.3746｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜-0.0509｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜-0.0436｜2.9246｜无警｜
｜股东权益合计/负债合计｜6.6033｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.0614｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.75｜-1.32｜-0.51｜-1.29｜
｜总资产现金回收率｜｜2.23｜-5.09｜5.59｜
｜净利润率｜-2.40｜-0.68｜-0.95｜0.27｜
｜应收帐款｜-1.18｜-9.14｜0.35｜0.71｜
｜经营预警综合指数｜-0.94｜-1.69｜-1.80｜1.48｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.10｜-1.14｜-1.33｜-1.20｜
｜现金盈利留存率｜-2.00｜0.21｜-2.00｜-2.15｜
｜留存盈利｜-2.40｜-0.68｜-0.95｜0.58｜
｜净资产收益率｜-150.17｜30.17｜3.00｜79.66｜
｜投资预警综合指数｜-31.44｜5.62｜-0.59｜15.04｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜｜0.84｜0.84｜0.91｜
｜经营现金流入利息支出比｜｜0.84｜0.84｜0.91｜
｜支付现金股利｜1.03｜0.85｜1.45｜1.40｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜1.00｜0.97｜0.97｜0.97｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-9.66｜1.22｜-0.63｜5.37｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜中警｜轻警｜中警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘;-9.66｜1.22｜-0.63｜5.37｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜中警｜轻警｜中警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘