☆财务分析☆◇港澳资讯000687更新日期2007-10-17◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1410｜0.0940｜0.0600｜0.0860｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1370｜0.0930｜0.0580｜0.0170｜
｜每股净资产(元)｜2.8130｜2.7700｜2.7300｜2.6100｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜2.5800｜
｜净资产收益率(%)｜5.0100｜3.3800｜2.1400｜3.2970｜
｜每股资本公积金(元)｜1.8927｜1.8927｜1.8927｜1.8927｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.1309｜-0.1782｜-0.2135｜-0.3323｜
｜主营业务收入(万元)｜56263.14｜40100.29｜24147.76｜81270.42｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜10427.01｜
｜投资收益(万元)｜-9.08｜-13.91｜-8.92｜1518.50｜
｜净利润(万元)｜4518.74｜3002.09｜1870.06｜2762.07｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜-0.0100｜-0.0400｜-0.0550｜-0.4620｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0300｜-0.0620｜-0.0550｜-0.4620｜
｜每股净资产(元)｜2.5100｜2.4800｜2.4700｜2.5200｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜2.4700｜2.4400｜2.4300｜2.4800｜
｜净资产收益率(%)｜-0.3900｜-1.6180｜-2.2100｜-18.3010｜
｜每股资本公积金(元)｜1.8905｜1.8905｜1.8905｜1.8905｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4283｜-0.4586｜-0.4729｜-0.4184｜
｜主营业务收入(万元)｜60137.24｜39784.98｜18805.78｜52097.27｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜2999.89｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜-317.35｜-1288.97｜-1750.17｜-14811.76｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.1410｜0.0860｜-0.4620｜0.0310｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1370｜0.0170｜-0.4620｜0.0200｜
｜每股净资产(元)｜2.8130｜2.6100｜2.5200｜3.1300｜
｜每股资本公积金(元)｜1.8927｜1.8927｜1.8905｜1.8905｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.1309｜-0.3323｜-0.4184｜0.1933｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.1979｜0.4110｜0.0341｜0.2231｜
｜每股现金流量(元)｜0.0335｜0.1149｜-0.4296｜0.0773｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜56263.14｜81270.42｜52097.27｜59906.55｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜10427.01｜2999.89｜8504.44｜
｜经营费用(万元)｜289.95｜432.98｜150.09｜120.63｜
｜管理费用(万元)｜5043.92｜7610.78｜10380.03｜6827.32｜
｜财务费用(万元)｜756.36｜1353.67｜1577.62｜1021.01｜
｜三项费用增长率(%)｜29.45｜-22.38｜51.93｜-5.35｜
｜营业利润(万元)｜4391.25｜1153.15｜-9029.03｜625.41｜
｜投资收益(万元)｜-9.08｜1518.50｜-｜60.00｜
｜补贴收入(万元)｜-｜106.82｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜108.12｜-14.38｜-5783.45｜9.32｜
｜利润总额(万元)｜4499.37｜2764.09｜-14812.48｜694.73｜
｜所得税(万元)｜-22.67｜-｜-｜-291.80｜
｜净利润(万元)｜4518.74｜2762.07｜-14811.76｜986.53｜
｜销售毛利率(%)｜19.39｜13.35｜6.06｜14.54｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜12.83｜5.76｜14.20｜
｜净资产收益率(%)｜5.01｜3.30｜-18.30｜0.98｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜2.66｜3.83｜2.51｜3.02｜
｜应收账款周转率(%)｜19.12｜31.43｜18.40｜19.39｜
｜总资产周转率(%)｜0.50｜0.73｜0.42｜0.45｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜-7.87｜56.00｜-13.04｜-10.13｜
｜营业利润增长率(%)｜1359.38｜112.77｜-1543.70｜-90.52｜
｜税后利润增长率(%)｜1523.90｜118.65｜-1601.40｜-78.19｜
｜净资产增长率(%)｜11.92｜3.50｜-19.51｜-5.12｜
｜总资产增长率(%)｜2.31｜-3.99｜-14.18｜-1.25｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜112373.12｜110852.89｜113441.00｜132190.02｜
｜负债总额(万元)｜22090.62｜25092.99｜32491.28｜31630.82｜
｜流动负债(万元)｜22019.29｜25063.59｜32465.81｜31592.82｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜25.47｜38.00｜
｜货币资金(万元)｜9053.56｜7976.12｜4288.60｜18071.36｜
｜应收帐款(万元)｜3574.92｜2308.99｜2863.09｜2798.77｜
｜其他应收款(万元)｜1692.23｜1398.40｜234.00｜527.45｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜90229.79｜83769.28｜80935.44｜100559.20｜
｜资产负债率(%)｜19.6582｜23.0397｜28.6415｜23.9282｜
｜股东权益比率(%)｜80.2948｜76.9148｜71.3458｜76.0717｜
｜流动比率(%)｜1.7444｜1.3204｜0.9938｜1.4551｜
｜速动比率(%)｜0.9490｜0.6577｜0.3718｜0.8621｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜49322.35｜71471.67｜51816.85｜57830.15｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜6351.32｜13187.50｜1095.47｜7157.55｜
｜现金净流量(万元)｜1077.45｜3687.52｜-13782.76｜2481.64｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜40.43｜1103.81｜-84.69｜5.65｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜87.6637｜87.9430｜99.4617｜96.5339｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜477.4491｜-7.3960｜725.5258｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜133.5054｜93.0528｜251.5517｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-1878.09｜-839.70｜-8747.08｜-1272.55｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-3395.78｜-8660.28｜-6131.15｜-3403.36｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜141884.48｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜72540.62｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜69343.86｜-100.00｜
｜减固定资产｜｜｜｜
｜减值准备(万元)｜-｜5803.24｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜64631.92｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜6070.25｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜32080.00｜-100.00｜
｜未分配利润(万元)｜-4199.66｜-13739.04｜69.43｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜19399.61｜23.87｜-1750.17｜-63.36｜
｜第二季度｜21159.88｜26.04｜461.20｜16.70｜
｜第三季度｜20506.82｜25.23｜971.62｜35.18｜
｜第四季度｜20204.12｜24.86｜3079.42｜111.49｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜14884.87｜28.57｜-1464.82｜9.89｜
｜第二季度｜10865.96｜20.86｜-1247.86｜8.42｜
｜第三季度｜12706.97｜24.39｜-2336.33｜15.77｜
｜第四季度｜13639.48｜26.18｜-9762.75｜65.91｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.1458｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜-0.0228｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0467｜2.4457｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜4.0845｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.5006｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-1.01｜-0.92｜-0.08｜-0.90｜
｜总资产现金回收率｜-0.20｜0.37｜0.10｜-0.38｜
｜净利润率｜-0.84｜-0.26｜-0.51｜-0.60｜
｜应收帐款｜-0.13｜0.21｜0.25｜0.73｜
｜经营预警综合指数｜-0.56｜-0.18｜-0.05｜-0.36｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.14｜-1.01｜4.34｜-0.96｜
｜现金盈利留存率｜-13.97｜-1.11｜-0.87｜-0.35｜
｜留存盈利｜-3.95｜4.93｜-0.51｜-0.76｜
｜净资产收益率｜15.35｜70.12｜47.67｜39.94｜
｜投资预警综合指数｜-2.25｜14.37｜10.47｜7.44｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.28｜0.42｜0.29｜0.15｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.28｜0.42｜0.29｜0.15｜
｜支付现金股利｜-0.62｜3.04｜-0.15｜2.19｜
｜银行贷款率｜0.33｜0.05｜｜0.69｜
｜筹资预警综合指数｜0.61｜0.77｜0.64｜0.39｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-0.87｜4.60｜3.17｜2.36｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜中警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘｜0.69｜
｜筹资预警综合指数｜0.61｜0.77｜0.64｜0.39｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-0.87｜4.60｜3.17｜2.36｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜中警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘