☆财务分析☆◇港澳资讯000691更新日期2007-10-21◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1000｜0.1200｜-0.0100｜-0.2602｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0364｜-0.0200｜-0.0100｜-0.2632｜
｜每股净资产(元)｜1.2535｜1.2700｜1.1405｜1.1307｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.1304｜
｜净资产收益率(%)｜8.0800｜9.0900｜-1.0300｜-23.0100｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4733｜0.4733｜0.4733｜0.4733｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.2669｜-0.2530｜-0.3799｜-0.3897｜
｜主营业务收入(万元)｜10731.42｜-｜5303.15｜20432.00｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜372.27｜
｜投资收益(万元)｜3933.43｜3866.11｜8.10｜-6186.99｜
｜净利润(万元)｜3273.77｜3725.05｜-378.36｜-8411.99｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜-0.0442｜-0.0368｜-0.0093｜0.0473｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0521｜-0.0384｜-0.0081｜-0.1066｜
｜每股净资产(元)｜1.6997｜1.7072｜1.7322｜1.7415｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.6995｜1.7070｜1.7320｜1.7412｜
｜净资产收益率(%)｜-2.6000｜-2.1500｜-0.5400｜2.7200｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8472｜0.8472｜0.8448｜0.8448｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.2064｜-0.1990｜-0.1715｜-0.1622｜
｜主营业务收入(万元)｜14647.45｜10552.02｜4821.06｜22251.10｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜-342.23｜
｜投资收益(万元)｜718.22｜431.07｜157.74｜887.24｜
｜净利润(万元)｜-1141.89｜-950.07｜-239.80｜1222.15｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜保留意见;｜
｜｜｜意见｜意见｜带强调事项｜
｜｜｜｜｜段的保留意｜
｜｜｜｜｜见｜
｜每股收益(元)｜0.1000｜-0.2602｜0.0473｜-0.2098｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0364｜-0.2632｜-0.1066｜-0.2092｜
｜每股净资产(元)｜1.2535｜1.1307｜1.7415｜1.6942｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4733｜0.4733｜0.8448｜0.8448｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.2669｜-0.3897｜-0.1622｜-0.2095｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.1217｜-0.1550｜0.1612｜0.0815｜
｜每股现金流量(元)｜-0.0134｜-0.1472｜0.1634｜0.0235｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜10731.42｜20432.00｜22251.10｜5716.35｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜372.27｜-342.23｜-1902.27｜
｜经营费用(万元)｜68.36｜172.83｜317.91｜164.93｜
｜管理费用(万元)｜782.88｜1222.44｜687.60｜1820.98｜
｜财务费用(万元)｜947.43｜1784.27｜1652.26｜1675.49｜
｜三项费用增长率(%)｜-25.62｜19.63｜-27.41｜60.53｜
｜营业利润(万元)｜1479.34｜-2729.21｜-2965.11｜-5552.23｜
｜投资收益(万元)｜3933.43｜-6186.99｜887.24｜616.74｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜40.00｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜652.05｜-64.08｜3361.53｜-975.59｜
｜利润总额(万元)｜2131.40｜-8980.27｜1323.66｜-5911.08｜
｜所得税(万元)｜0.07｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜3273.77｜-8411.99｜1222.15｜-5415.60｜
｜销售毛利率(%)｜-2.27｜6.23｜2.54｜-29.30｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜1.82｜-1.54｜-33.28｜
｜净资产收益率(%)｜8.08｜-23.01｜2.72｜-12.38｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜4.62｜4.41｜3.57｜1.23｜
｜应收账款周转率(%)｜16.17｜20.79｜20.05｜3.52｜
｜总资产周转率(%)｜0.17｜0.29｜0.28｜0.07｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜-28.09｜-8.18｜289.25｜-9.40｜
｜营业利润增长率(%)｜225.97｜7.96｜46.60｜-276.56｜
｜税后利润增长率(%)｜386.70｜-788.29｜122.57｜56.35｜
｜净资产增长率(%)｜-7.66｜-18.71｜2.79｜-11.02｜
｜总资产增长率(%)｜-14.40｜-29.73｜10.89｜-10.71｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜64322.81｜59614.98｜83844.57｜75613.68｜
｜负债总额(万元)｜21158.18｜18581.68｜36741.25｜29833.54｜
｜流动负债(万元)｜21158.18｜18581.68｜36741.25｜29833.54｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜货币资金(万元)｜71.84｜517.32｜5275.98｜1057.04｜
｜应收帐款(万元)｜716.23｜611.39｜1353.81｜866.01｜
｜其他应收款(万元)｜17789.90｜17796.14｜11957.69｜13202.98｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜40520.58｜36550.88｜44962.88｜43740.73｜
｜资产负债率(%)｜32.8937｜31.5376｜43.8206｜39.4552｜
｜股东权益比率(%)｜62.9956｜62.0357｜53.6264｜57.8476｜
｜流动比率(%)｜1.2781｜1.4463｜0.7595｜0.7265｜
｜速动比率(%)｜1.1581｜1.3270｜0.5833｜0.5365｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜9926.84｜21142.99｜21646.13｜8520.71｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜3937.28｜-5013.35｜4162.87｜2105.80｜
｜现金净流量(万元)｜-435.43｜-4758.65｜4218.94｜609.09｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-232.31｜-220.43｜97.68｜-76.99｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜92.5025｜103.4798｜97.2812｜149.0585｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜59.5977｜340.6185｜-38.8840｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜56.5699｜345.2065｜-11.2469｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-3543.24｜-624.89｜-1043.19｜-57.83｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-829.47｜879.59｜1099.26｜-1438.89｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜预付账款(万元)｜5759.43｜34.99｜16360.42｜
｜长期债权投资(万元)｜-｜11652.10｜-100.00｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜29544.36｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜10644.76｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜18899.60｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜19318.52｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜20697.79｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜25818.00｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜4907.32｜24.02｜-239.80｜2.85｜
｜第二季度｜-｜-｜-710.27｜8.44｜
｜第三季度｜14922.51｜73.04｜-191.83｜2.28｜
｜第四季度｜5509.48｜26.96｜-7270.10｜86.43｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜6130.48｜27.55｜-822.44｜-67.29｜
｜第二季度｜4613.26｜20.73｜-1132.86｜-92.69｜
｜第三季度｜5666.54｜25.47｜165.58｜13.55｜
｜第四季度｜5840.82｜26.25｜3011.87｜246.44｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0914｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜-0.1105｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0478｜1.0916｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.9151｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.1668｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.79｜-0.60｜0.78｜-0.68｜
｜总资产现金回收率｜-0.81｜-0.62｜-0.31｜-0.18｜
｜净利润率｜-2.58｜-4.34｜-0.99｜-0.85｜
｜应收帐款｜0.34｜-0.43｜0.68｜0.84｜
｜经营预警综合指数｜-0.93｜-1.32｜0.08｜-0.26｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.94｜-0.78｜-5.86｜-0.66｜
｜现金盈利留存率｜-0.09｜-0.18｜-1.26｜-0.25｜
｜留存盈利｜-2.58｜-4.34｜-0.99｜-0.85｜
｜净资产收益率｜-207.33｜-421.67｜-0.50｜14.22｜
｜投资预警综合指数｜-42.29｜-85.49｜-2.43｜2.40｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜-0.28｜-0.07｜-0.05｜0.03｜
｜经营现金流入利息支出比｜-0.28｜-0.07｜-0.05｜0.03｜
｜支付现金股利｜-5.54｜-3.24｜-0.44｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜-0.50｜-0.20｜-0.23｜0.26｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-13.61｜-26.48｜-0.76｜0.73｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜重警｜重警｜中警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘p;｜重警｜重警｜中警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘?br>├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜重警｜重警｜中警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘;｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜-0.50｜-0.20｜-0.23｜0.26｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-13.61｜-26.48｜-0.76｜0.73｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜重警｜重警｜中警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘