☆财务分析☆◇港澳资讯000698更新日期2007-10-20◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2450｜0.1950｜0.1100｜0.2027｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2355｜0.1900｜0.1000｜0.2132｜
｜每股净资产(元)｜3.7410｜3.6900｜3.6090｜3.3280｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜3.1990｜
｜净资产收益率(%)｜6.5600｜5.2900｜3.0600｜6.0900｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3103｜1.3103｜1.3103｜1.3234｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9623｜0.9124｜0.8305｜0.6161｜
｜主营业务收入(万元)｜394687.95｜273994.38｜121283.77｜414455.90｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜47490.02｜
｜投资收益(万元)｜-2.78｜-｜-｜1.09｜
｜净利润(万元)｜10359.25｜8250.73｜4668.66｜8562.01｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1960｜0.1330｜0.0640｜0.1273｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1980｜0.1350｜0.0650｜0.1257｜
｜每股净资产(元)｜3.3070｜3.2470｜3.1855｜3.1240｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜3.1350｜3.0800｜3.0000｜2.9860｜
｜净资产收益率(%)｜5.9200｜4.1000｜2.0100｜4.0800｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3228｜1.3228｜1.3217｜1.3213｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6210｜0.5592｜0.4978｜0.4337｜
｜主营业务收入(万元)｜313738.75｜192258.49｜105481.49｜344602.62｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜37681.37｜
｜投资收益(万元)｜-8.26｜-｜-｜732.63｜
｜净利润(万元)｜8022.90｜5464.84｜2599.56｜5378.66｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜带强调事项｜
｜｜｜意见｜意见｜段的无保留｜
｜｜｜｜｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.2450｜0.2027｜0.1273｜0.0980｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2355｜0.2132｜0.1257｜-｜
｜每股净资产(元)｜3.7410｜3.3280｜3.1240｜3.0460｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3103｜1.3234｜1.3213｜1.3167｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9623｜0.6161｜0.4337｜0.3769｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.4838｜0.9455｜0.8644｜0.7698｜
｜每股现金流量(元)｜0.0838｜0.0675｜0.2426｜-0.1423｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜394687.95｜414455.90｜344602.62｜296001.86｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜47490.02｜37681.37｜38678.42｜
｜经营费用(万元)｜6151.91｜3435.82｜3405.24｜3945.82｜
｜管理费用(万元)｜20481.86｜25056.35｜21748.44｜20940.74｜
｜财务费用(万元)｜5788.02｜3033.32｜4567.91｜4156.64｜
｜三项费用增长率(%)｜41.62｜6.06｜2.33｜15.50｜
｜营业利润(万元)｜14671.31｜16185.99｜7908.72｜8991.70｜
｜投资收益(万元)｜-2.78｜1.09｜732.63｜267.04｜
｜补贴收入(万元)｜-｜75.53｜529.34｜451.47｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜600.98｜-934.45｜-397.21｜-1470.49｜
｜利润总额(万元)｜15272.29｜15328.17｜8773.48｜8239.71｜
｜所得税(万元)｜4934.32｜6162.92｜3594.84｜4478.40｜
｜净利润(万元)｜10359.25｜8562.01｜5378.66｜4129.40｜
｜销售毛利率(%)｜13.72｜13.53｜12.97｜15.84｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜11.46｜10.93｜13.07｜
｜净资产收益率(%)｜6.56｜6.09｜4.08｜3.21｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜8.51｜10.79｜10.74｜8.74｜
｜应收账款周转率(%)｜27.68｜32.38｜25.29｜15.11｜
｜总资产周转率(%)｜0.93｜1.12｜1.06｜0.94｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜25.18｜20.27｜16.42｜19.41｜
｜营业利润增长率(%)｜32.55｜104.66｜-12.04｜20.03｜
｜税后利润增长率(%)｜29.12｜59.18｜30.25｜-1.99｜
｜净资产增长率(%)｜13.13｜6.56｜2.54｜-8.73｜
｜总资产增长率(%)｜15.59｜16.18｜11.61｜-5.02｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜446031.68｜406182.74｜342772.66｜307109.44｜
｜负债总额(万元)｜281973.64｜243659.72｜197279.35｜154053.29｜
｜流动负债(万元)｜140710.09｜147610.81｜150708.19｜140847.04｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜46571.16｜13206.25｜
｜货币资金(万元)｜35305.35｜31765.42｜22638.05｜12387.81｜
｜应收帐款(万元)｜15859.55｜12658.34｜12940.05｜14308.95｜
｜其他应收款(万元)｜2311.48｜2203.12｜22825.67｜22007.64｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜158018.24｜140589.39｜131939.64｜128675.33｜
｜资产负债率(%)｜63.2182｜61.1357｜57.5539｜50.1623｜
｜股东权益比率(%)｜35.4275｜35.3040｜38.4918｜41.8988｜
｜流动比率(%)｜0.9184｜0.6849｜0.7700｜0.6890｜
｜速动比率(%)｜0.6322｜0.4153｜0.5931｜0.4819｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜371718.96｜413799.42｜357764.27｜327359.48｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜20437.67｜39941.89｜36514.40｜32517.87｜
｜现金净流量(万元)｜3539.93｜2852.10｜10250.24｜-6013.08｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜7.94｜9.38｜12.29｜30.10｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜94.1805｜99.8416｜103.8194｜110.5937｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜466.5015｜678.8759｜716.7526｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜33.3111｜190.5725｜-132.5392｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-31222.22｜-86377.94｜-33407.66｜-34755.79｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜14324.48｜49288.15｜7143.50｜-3775.17｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元)｜35305.35｜20439.22｜72.73｜
｜应收票据(万元)｜21346.37｜6293.29｜239.19｜
｜其他应收款(万元)｜2311.48｜15786.27｜-85.36｜
｜预付账款(万元)｜14145.38｜3275.85｜331.81｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜307413.20｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜130043.92｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜177369.29｜-100.00｜
｜固定资产净额(万元)｜268024.95｜177317.05｜51.16｜
｜在建工程(万元)｜19826.95｜103064.25｜-80.76｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜284490.61｜-100.00｜
｜无形资产(万元)｜16504.27｜4780.22｜245.26｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜8298.67｜-100.00｜
｜长期借款(万元)｜115914.55｜68559.55｜69.07｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜95111.98｜-100.00｜
｜少数股东权益(万元｜6039.80｜13996.86｜-56.85｜
｜股本净额(万元)｜-｜42240.66｜-100.00｜
｜未分配利润(万元)｜40648.01｜26229.91｜54.97｜
｜收到其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜59375.29｜12014.87｜394.18｜
｜支付其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜59228.69｜16863.05｜251.23｜
｜购建固定资产、无形｜｜｜｜
｜资产、其他长期资产｜｜｜｜
｜所支付的现金(万元)｜22682.88｜50662.91｜-55.23｜
｜加:固定资产｜｜｜｜
｜折旧(万元)｜-｜13793.28｜-100.00｜
｜加存货的减少｜｜｜｜
｜(减增加)(万元)｜-｜-5704.78｜100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜18932.96｜-100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜3539.93｜20439.22｜-82.68｜
｜减:现金期初余额(万元｜-｜22638.05｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜105516.72｜25.46｜2599.56｜30.36｜
｜第二季度｜87696.48｜21.16｜2865.28｜33.47｜
｜第三季度｜122078.08｜29.46｜2558.06｜29.88｜
｜第四季度｜99164.61｜23.93｜539.11｜6.30｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜87761.63｜25.47｜691.21｜12.85｜
｜第二季度｜64193.63｜18.63｜2583.24｜48.03｜
｜第三季度｜106695.82｜30.96｜3846.94｜71.52｜
｜第四季度｜85951.54｜24.94｜-1742.74｜-32.40｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.0257｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1354｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0472｜1.3615｜轻警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.5604｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.8848｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.72｜-0.84｜-0.12｜-0.89｜
｜总资产现金回收率｜0.92｜0.65｜0.00｜0.06｜
｜净利润率｜-0.46｜-0.51｜-1.16｜-0.52｜
｜应收帐款｜0.02｜-0.01｜0.43｜0.24｜
｜经营预警综合指数｜-0.03｜-0.16｜-0.18｜-0.30｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.67｜-0.82｜0.64｜-0.93｜
｜现金盈利留存率｜-0.36｜-0.21｜-0.71｜-0.07｜
｜留存盈利｜-0.62｜-0.51｜-1.16｜-0.52｜
｜净资产收益率｜50.83｜48.80｜-17.49｜43.83｜
｜投资预警综合指数｜9.73｜9.35｜-3.75｜8.36｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.54｜0.47｜0.46｜0.44｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.54｜0.47｜0.46｜0.44｜
｜支付现金股利｜0.78｜0.49｜0.28｜1.00｜
｜银行贷款率｜0.94｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.71｜0.64｜0.72｜0.60｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜3.13｜2.87｜-1.09｜2.55｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜中警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘sp;2.87｜-1.09｜2.55｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜中警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘bsp;-0.67｜-0.82｜0.64｜-0.93｜
｜现金盈利留存率｜-0.36｜-0.21｜-0.71｜-0.07｜
｜留存盈利｜-0.62｜-0.51｜-1.16｜-0.52｜
｜净资产收益率｜50.83｜48.80｜-17.49｜43.83｜
｜投资预警综合指数｜9.73｜9.35｜-3.75｜8.36｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.54｜0.47｜0.46｜0.44｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.54｜0.47｜0.46｜0.44｜
｜支付现金股利｜0.78｜0.49｜0.28｜1.00｜
｜银行贷款率｜0.94｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.71｜0.64｜0.72｜0.60｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜3.13｜2.87｜-1.09｜2.55｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜中警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘