☆财务分析☆◇港澳资讯000702更新日期2007-10-23◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0100｜0.0100｜0.0100｜0.1100｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0100｜0.0100｜0.0070｜-0.1100｜
｜每股净资产(元)｜1.8851｜1.8800｜1.8802｜1.8100｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.7600｜
｜净资产收益率(%)｜0.5400｜0.3600｜0.2800｜6.2800｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6806｜0.6806｜0.6806｜0.6806｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0713｜0.0681｜0.0774｜0.0170｜
｜主营业务收入(万元)｜99411.75｜57612.98｜23887.26｜162010.17｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜14784.43｜
｜投资收益(万元)｜329.17｜314.34｜254.84｜5528.04｜
｜净利润(万元)｜269.44｜182.95｜137.94｜3035.16｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0138｜0.0110｜0.0087｜0.0200｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0157｜0.0120｜0.0095｜0.0200｜
｜每股净资产(元)｜1.7130｜1.7700｜1.7700｜1.7600｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.5700｜1.6400｜1.6400｜1.6400｜
｜净资产收益率(%)｜0.8100｜0.6300｜0.4900｜1.0800｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6804｜0.7460｜0.7460｜0.7460｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0791｜-0.0764｜-0.0789｜-0.0876｜
｜主营业务收入(万元)｜119831.68｜77956.98｜37142.11｜197864.31｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜19542.43｜
｜投资收益(万元)｜-115.63｜12.41｜9.49｜82.05｜
｜净利润(万元)｜378.54｜325.52｜245.01｜536.62｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0100｜0.1100｜0.0200｜-1.0000｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0100｜-0.1100｜0.0200｜-1.0100｜
｜每股净资产(元)｜1.8851｜1.8100｜1.7600｜1.7400｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6806｜0.6806｜0.7460｜1.3918｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0713｜0.0170｜-0.0876｜-0.8711｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.1364｜0.5190｜0.5100｜-0.0746｜
｜每股现金流量(元)｜0.1583｜0.0490｜-0.2530｜0.0450｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜99411.75｜162010.17｜197864.31｜184166.46｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜14784.43｜19542.43｜18560.33｜
｜经营费用(万元)｜3026.77｜8322.51｜7460.23｜7298.11｜
｜管理费用(万元)｜5150.30｜7105.70｜7394.31｜7872.80｜
｜财务费用(万元)｜1485.24｜1900.50｜2405.72｜1590.90｜
｜三项费用增长率(%)｜-12.73｜0.39｜2.97｜20.99｜
｜营业利润(万元)｜980.03｜-1890.61｜3080.73｜2482.92｜
｜投资收益(万元)｜329.17｜5528.04｜82.05｜-27749.76｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜17.00｜6.28｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-67.39｜330.92｜-151.04｜-1132.79｜
｜利润总额(万元)｜912.64｜3968.35｜3028.74｜-26393.35｜
｜所得税(万元)｜838.56｜879.41｜2141.52｜2145.97｜
｜净利润(万元)｜269.44｜3035.16｜536.62｜-28414.86｜
｜销售毛利率(%)｜10.43｜9.14｜9.89｜10.09｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜9.13｜9.88｜10.08｜
｜净资产收益率(%)｜0.54｜6.28｜1.08｜-57.59｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜4.00｜5.70｜6.12｜6.21｜
｜应收账款周转率(%)｜16.66｜24.74｜31.99｜35.11｜
｜总资产周转率(%)｜0.86｜1.34｜1.51｜1.31｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜-18.35｜-18.12｜7.44｜35.25｜
｜营业利润增长率(%)｜-42.68｜-161.37｜24.08｜-26.86｜
｜税后利润增长率(%)｜-28.82｜465.61｜101.89｜-2959.57｜
｜净资产增长率(%)｜10.05｜-3.07｜1.09｜-39.54｜
｜总资产增长率(%)｜-6.01｜-13.13｜-2.87｜-10.19｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜117067.86｜113732.35｜129018.04｜132828.38｜
｜负债总额(万元)｜62118.58｜58448.91｜73233.97｜77543.66｜
｜流动负债(万元)｜61710.14｜58440.47｜73225.54｜77535.22｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜8.44｜8.44｜
｜货币资金(万元)｜16411.70｜12188.71｜10881.19｜18038.29｜
｜应收帐款(万元)｜6033.58｜5898.96｜7198.50｜5170.78｜
｜其他应收款(万元)｜8077.05｜7098.24｜10694.02｜9873.47｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜50263.53｜48344.17｜49876.44｜49339.65｜
｜资产负债率(%)｜53.0620｜52.1528｜56.7625｜58.3788｜
｜股东权益比率(%)｜42.9353｜43.1366｜38.6584｜37.1454｜
｜流动比率(%)｜0.9662｜0.9327｜0.9969｜1.0287｜
｜速动比率(%)｜0.5987｜0.5581｜0.5900｜0.6612｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜98904.52｜161865.79｜206345.60｜211163.97｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜3638.02｜13839.53｜14424.56｜-2110.35｜
｜现金净流量(万元)｜4222.99｜1307.52｜-7157.10｜1273.71｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-82.12｜-4.05｜-783.51｜-117.99｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜99.4898｜99.9109｜104.2864｜114.6593｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜455.9740｜2688.0399｜7.9792｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜43.0792｜-1333.7373｜-4.8159｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-699.79｜-5049.28｜-9972.77｜-5763.73｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜1284.76｜-7482.73｜-11608.89｜9147.79｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其他应收款(万元)｜8077.05｜2555.09｜216.12｜
｜预付账款(万元)｜6267.71｜14257.53｜-56.04｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜62235.47｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜11943.64｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜50291.83｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜50654.50｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜6428.23｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜26663.46｜-100.00｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜3638.02｜20351.25｜-82.12｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜13980.00｜32900.00｜-57.51｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜15465.24｜34478.01｜-55.14｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜1284.76｜-10978.01｜111.70｜
｜加存货的减少｜｜｜｜
｜(减增加)(万元)｜-｜5872.78｜-100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜9755.75｜-100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜20351.25｜-100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜4222.99｜15811.30｜-73.29｜
｜减:现金期初余额(万元｜-｜10881.19｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜37642.18｜23.23｜245.01｜8.07｜
｜第二季度｜41634.56｜25.70｜80.50｜2.65｜
｜第三季度｜42480.22｜26.22｜53.02｜1.75｜
｜第四季度｜40253.20｜24.85｜2656.62｜87.53｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜46030.41｜23.26｜717.73｜133.75｜
｜第二季度｜45564.75｜23.03｜3047.59｜567.92｜
｜第三季度｜51648.40｜26.10｜257.70｜48.02｜
｜第四季度｜54620.76｜27.61｜-3486.40｜-649.70｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.0177｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0465｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0204｜1.2777｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.8091｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.8491｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜1.25｜-0.86｜-2.10｜-0.90｜
｜总资产现金回收率｜-1.24｜1.06｜-0.47｜1.03｜
｜净利润率｜-6.33｜-0.80｜-0.43｜0.58｜
｜应收帐款｜0.09｜0.24｜0.37｜-0.13｜
｜经营预警综合指数｜-1.24｜-0.05｜-0.78｜0.13｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.26｜-0.91｜-1.73｜-0.95｜
｜现金盈利留存率｜-2.00｜-0.39｜-2.92｜-0.64｜
｜留存盈利｜-6.33｜-1.32｜-1.81｜-5.33｜
｜净资产收益率｜-860.17｜19.33｜49.17｜120.89｜
｜投资预警综合指数｜-174.28｜3.21｜8.08｜22.64｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.63｜0.63｜0.46｜0.46｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.63｜0.63｜0.46｜0.46｜
｜支付现金股利｜5.81｜0.50｜0.53｜1.61｜
｜银行贷款率｜｜0.83｜-2.82｜0.42｜
｜筹资预警综合指数｜0.80｜0.80｜0.72｜0.56｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-52.15｜1.14｜2.07｜7.09｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜重警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘