☆财务分析☆◇港澳资讯000705更新日期2007-10-30◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0400｜0.0200｜0.0100｜0.0620｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0400｜0.0130｜0.0080｜-0.0020｜
｜每股净资产(元)｜3.7200｜3.7000｜3.7400｜3.6800｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜3.6700｜
｜净资产收益率(%)｜0.9900｜0.4100｜0.2800｜1.6800｜
｜每股资本公积金(元)｜1.9259｜1.9259｜1.9259｜1.9259｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5150｜0.4934｜0.5286｜0.4764｜
｜主营业务收入(万元)｜70920.54｜47751.84｜24884.50｜90843.36｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜11905.59｜
｜投资收益(万元)｜128.45｜110.00｜-｜60.71｜
｜净利润(万元)｜461.41｜191.20｜131.78｜776.32｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0370｜0.0340｜0.0170｜0.0420｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0360｜0.0350｜0.0170｜0.0370｜
｜每股净资产(元)｜3.5700｜3.5700｜3.6500｜3.6400｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜3.5500｜3.5500｜3.6300｜3.6200｜
｜净资产收益率(%)｜1.0200｜0.9500｜0.4500｜1.1600｜
｜每股资本公积金(元)｜1.8410｜1.8410｜1.8410｜1.8410｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4571｜0.4547｜0.5371｜0.5206｜
｜主营业务收入(万元)｜67808.22｜46586.42｜25956.71｜88057.22｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜12040.56｜
｜投资收益(万元)｜68.15｜68.47｜-12.41｜-61.69｜
｜净利润(万元)｜457.95｜433.92｜207.63｜529.58｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0400｜0.0620｜0.0420｜0.0580｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0400｜-0.0020｜0.0370｜-0.0520｜
｜每股净资产(元)｜3.7200｜3.6800｜3.6400｜3.6000｜
｜每股资本公积金(元)｜1.9259｜1.9259｜1.8410｜1.8410｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5150｜0.4764｜0.5206｜0.4846｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.1897｜0.3889｜0.2309｜0.0864｜
｜每股现金流量(元)｜0.0717｜0.0691｜0.0834｜-0.0288｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜70920.54｜90843.36｜88057.22｜71673.28｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜11905.59｜12040.56｜10581.94｜
｜经营费用(万元)｜3506.33｜4285.68｜4657.09｜4299.17｜
｜管理费用(万元)｜4447.53｜6810.54｜5553.41｜6152.51｜
｜财务费用(万元)｜668.92｜757.56｜788.72｜608.41｜
｜三项费用增长率(%)｜7.33｜7.76｜-0.55｜-2.44｜
｜营业利润(万元)｜826.74｜389.65｜1228.04｜-306.35｜
｜投资收益(万元)｜128.45｜60.71｜-61.69｜-77.79｜
｜补贴收入(万元)｜-｜84.87｜-｜80.49｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-52.24｜12.28｜-148.36｜1079.33｜
｜利润总额(万元)｜774.50｜547.51｜1017.99｜775.68｜
｜所得税(万元)｜248.04｜-285.29｜406.29｜0.18｜
｜净利润(万元)｜461.41｜776.32｜529.58｜721.99｜
｜销售毛利率(%)｜13.67｜13.37｜13.98｜15.08｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜13.11｜13.67｜14.76｜
｜净资产收益率(%)｜0.99｜1.68｜1.16｜1.60｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜4.07｜4.76｜5.16｜4.87｜
｜应收账款周转率(%)｜4.07｜5.88｜6.19｜5.49｜
｜总资产周转率(%)｜0.81｜1.07｜1.09｜0.91｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜3.71｜3.16｜22.86｜11.88｜
｜营业利润增长率(%)｜-1.81｜-68.27｜500.86｜-116.80｜
｜税后利润增长率(%)｜0.76｜46.59｜-26.65｜-51.28｜
｜净资产增长率(%)｜4.17｜1.29｜1.18｜1.64｜
｜总资产增长率(%)｜3.25｜3.34｜6.23｜-0.74｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜87876.13｜86604.97｜83273.36｜78388.03｜
｜负债总额(万元)｜38765.67｜37480.59｜35231.08｜31020.63｜
｜流动负债(万元)｜38765.67｜37480.59｜35231.08｜28015.54｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜3005.09｜
｜货币资金(万元)｜11098.11｜10609.37｜9445.47｜7765.43｜
｜应收帐款(万元)｜18549.04｜16317.86｜14598.81｜13848.96｜
｜其他应收款(万元)｜2073.66｜1799.10｜499.44｜442.29｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜46661.03｜46177.69｜45590.28｜45060.71｜
｜资产负债率(%)｜44.1139｜43.5541｜42.3077｜39.5731｜
｜股东权益比率(%)｜53.0986｜53.6606｜54.7477｜57.4841｜
｜流动比率(%)｜1.2779｜1.2372｜1.2131｜1.3034｜
｜速动比率(%)｜0.9150｜0.8102｜0.7288｜0.8640｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜68727.91｜104464.82｜87711.11｜72867.27｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜2378.14｜4874.34｜2894.05｜1083.27｜
｜现金净流量(万元)｜898.89｜867.27｜1046.37｜-361.68｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-13.08｜68.42｜167.15｜-69.77｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜96.9083｜114.9944｜99.6069｜101.6659｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜627.8803｜546.4849｜150.0388｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜111.7159｜197.5862｜-50.0954｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-130.41｜-1503.21｜-1067.37｜-86.58｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-1326.90｜-2490.91｜-773.32｜-1356.82｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜48440.17｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜13418.49｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜35021.69｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜35077.16｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜12532.94｜-100.00｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-5378.78｜100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜26065.37｜28.69｜207.63｜26.75｜
｜第二季度｜21027.77｜23.15｜226.29｜29.15｜
｜第三季度｜21289.82｜23.44｜24.03｜3.10｜
｜第四季度｜22460.40｜24.72｜318.37｜41.01｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜24561.85｜27.89｜131.33｜24.80｜
｜第二季度｜19738.34｜22.42｜221.12｜41.75｜
｜第三季度｜20956.41｜23.80｜145.08｜27.40｜
｜第四季度｜22800.62｜25.89｜32.04｜6.05｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.1226｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1136｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0164｜1.5462｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.2036｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.8070｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.96｜-0.90｜0.06｜-0.88｜
｜总资产现金回收率｜0.25｜1.62｜1.29｜1.06｜
｜净利润率｜-0.72｜-0.41｜-0.31｜0.08｜
｜应收帐款｜-0.14｜0.04｜0.04｜-0.01｜
｜经营预警综合指数｜-0.39｜0.14｜0.35｜0.07｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.98｜-0.92｜-3.99｜-0.93｜
｜现金盈利留存率｜-0.06｜-0.10｜-1.25｜-0.33｜
｜留存盈利｜-0.72｜-0.41｜-0.31｜0.14｜
｜净资产收益率｜25.67｜54.67｜54.10｜68.04｜
｜投资预警综合指数｜4.68｜10.55｜9.19｜13.26｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.72｜0.71｜0.69｜0.67｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.72｜0.71｜0.69｜0.67｜
｜支付现金股利｜0.36｜0.70｜0.55｜1.19｜
｜银行贷款率｜｜｜｜0.77｜
｜筹资预警综合指数｜0.86｜0.85｜0.80｜0.78｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜1.40｜3.40｜3.06｜4.27｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘sp;3.06｜4.27｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘