☆财务分析☆◇港澳资讯000713更新日期2007-10-27◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1153｜0.1111｜0.0600｜0.1210｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0940｜0.0997｜0.0600｜0.1059｜
｜每股净资产(元)｜2.1860｜2.1821｜2.1290｜2.0700｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.9800｜
｜净资产收益率(%)｜5.2700｜5.0900｜2.7400｜5.8400｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7087｜0.7087｜0.6786｜0.6786｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3218｜0.3176｜0.2949｜0.2324｜
｜主营业务收入(万元)｜63036.10｜48049.71｜20964.32｜83394.05｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜26661.01｜
｜投资收益(万元)｜429.93｜356.75｜8.06｜-744.81｜
｜净利润(万元)｜2594.23｜2500.39｜1313.29｜2715.38｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1070｜0.1042｜0.0560｜0.1076｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1030｜0.0967｜0.0560｜0.0848｜
｜每股净资产(元)｜2.0000｜2.0000｜1.9900｜1.9500｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.9100｜1.9100｜1.9400｜1.9000｜
｜净资产收益率(%)｜5.3400｜5.2100｜2.8300｜5.5100｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6731｜0.6731｜0.6731｜0.6731｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2324｜0.2299｜0.2121｜0.1557｜
｜主营业务收入(万元)｜59990.93｜44618.62｜19884.80｜69019.86｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜21712.98｜
｜投资收益(万元)｜-930.45｜-982.68｜20.54｜-959.54｜
｜净利润(万元)｜2399.19｜2344.70｜1269.52｜2420.00｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.1153｜0.1210｜0.1076｜0.0912｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0940｜0.1059｜0.0848｜0.0411｜
｜每股净资产(元)｜2.1860｜2.0700｜1.9500｜1.8800｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7087｜0.6786｜0.6731｜0.6548｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3218｜0.2324｜0.1557｜0.1234｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.4765｜0.0484｜0.4887｜0.2123｜
｜每股现金流量(元)｜0.3125｜0.0259｜0.1419｜-0.0288｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜63036.10｜83394.05｜69019.86｜44686.84｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜26661.01｜21712.98｜16624.64｜
｜经营费用(万元)｜6414.23｜11122.57｜9945.50｜8173.77｜
｜管理费用(万元)｜4261.68｜9142.73｜7739.81｜5303.74｜
｜财务费用(万元)｜1459.08｜1738.26｜1791.45｜1425.11｜
｜三项费用增长率(%)｜-21.70｜12.97｜30.69｜45.57｜
｜营业利润(万元)｜2792.19｜4703.58｜2238.88｜1780.21｜
｜投资收益(万元)｜429.93｜-744.81｜-959.54｜-315.86｜
｜补贴收入(万元)｜-｜33.62｜4.90｜79.85｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜30.28｜-116.15｜480.81｜-203.35｜
｜利润总额(万元)｜2822.46｜3876.24｜1765.05｜1340.85｜
｜所得税(万元)｜252.30｜480.46｜-76.24｜309.14｜
｜净利润(万元)｜2594.23｜2715.38｜2420.00｜2050.96｜
｜销售毛利率(%)｜23.38｜32.42｜31.90｜37.61｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜31.97｜31.46｜37.20｜
｜净资产收益率(%)｜5.27｜5.84｜5.51｜4.85｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜1.22｜1.37｜1.26｜0.99｜
｜应收账款周转率(%)｜13.99｜17.88｜14.28｜8.73｜
｜总资产周转率(%)｜0.53｜0.72｜0.61｜0.46｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜5.06｜20.83｜54.45｜16.88｜
｜营业利润增长率(%)｜49.65｜110.09｜25.76｜59.34｜
｜税后利润增长率(%)｜8.13｜12.21｜17.99｜35.08｜
｜净资产增长率(%)｜9.42｜5.82｜3.89｜4.46｜
｜总资产增长率(%)｜12.31｜-0.90｜6.15｜27.98｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜122322.73｜115246.73｜116204.14｜109472.93｜
｜负债总额(万元)｜69426.08｜66054.61｜67180.72｜59960.45｜
｜流动负债(万元)｜67709.67｜63686.54｜64860.17｜58380.12｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜2320.56｜1580.33｜
｜货币资金(万元)｜18866.89｜11773.31｜11190.53｜7997.27｜
｜应收帐款(万元)｜4737.65｜4271.24｜5056.84｜4610.51｜
｜其他应收款(万元)｜5208.96｜4622.15｜3209.25｜4628.61｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜49190.38｜46501.16｜43943.67｜42297.59｜
｜资产负债率(%)｜56.7564｜57.3617｜57.8126｜54.7719｜
｜股东权益比率(%)｜40.2136｜40.3822｜37.8159｜38.6374｜
｜流动比率(%)｜1.1025｜1.0738｜1.0781｜0.9831｜
｜速动比率(%)｜0.5562｜0.4151｜0.4547｜0.4028｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜60990.36｜86351.93｜72965.07｜50905.00｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜10721.60｜1091.20｜10997.08｜4778.97｜
｜现金净流量(万元)｜7033.37｜582.78｜3193.26｜-649.17｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-220.11｜-90.07｜130.11｜55.18｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜96.7546｜103.5469｜105.7161｜113.9150｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜40.1860｜454.4248｜233.0118｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜21.4622｜131.9529｜-31.6519｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-2465.65｜-6873.59｜-5104.61｜-9541.61｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-1222.58｜6365.17｜-2699.21｜4113.47｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元)｜18866.89｜5070.45｜272.09｜
｜预付账款(万元)｜7839.64｜16663.77｜-52.95｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜38226.57｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜7322.67｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜30903.90｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜38409.29｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜5004.12｜-100.00｜
｜预收账款(万元)｜9784.28｜1831.75｜434.15｜
｜股本净额(万元)｜-｜22500.00｜-100.00｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜43978.98｜9106.86｜382.92｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜43978.98｜9106.86｜382.92｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜43067.48｜-347.62｜12489.10｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜45201.56｜1746.94｜2487.47｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-1222.58｜7359.92｜-116.61｜
｜加存货的减少｜｜｜｜
｜(减增加)(万元)｜-｜9840.24｜-100.00｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-7588.13｜100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜-16504.77｜100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜-8926.38｜100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜18806.69｜5070.45｜270.91｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜19893.45｜23.85｜1269.52｜46.75｜
｜第二季度｜24725.18｜29.65｜1075.18｜39.60｜
｜第三季度｜15380.90｜18.44｜54.49｜2.01｜
｜第四季度｜23394.53｜28.05｜316.19｜11.64｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜18482.63｜26.78｜1141.08｜47.15｜
｜第二季度｜20680.89｜29.96｜976.99｜40.37｜
｜第三季度｜11959.45｜17.33｜19.54｜0.81｜
｜第四季度｜17896.89｜25.93｜282.38｜11.67｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0567｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0878｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0350｜1.0357｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.7085｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.5153｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.80｜-6.43｜2.50｜-0.88｜
｜总资产现金回收率｜0.22｜-0.13｜-0.57｜-0.34｜
｜净利润率｜-0.25｜-0.52｜-6.11｜-0.95｜
｜应收帐款｜0.48｜0.56｜0.39｜-0.12｜
｜经营预警综合指数｜-0.13｜-1.96｜-0.56｜-0.58｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.83｜1.44｜9.07｜-0.95｜
｜现金盈利留存率｜-0.49｜0.89｜-0.88｜-0.05｜
｜留存盈利｜-0.42｜-0.52｜-6.11｜-0.95｜
｜净资产收益率｜79.83｜61.50｜-779.26｜4.00｜
｜投资预警综合指数｜15.49｜12.89｜-154.62｜0.31｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.21｜0.01｜0.37｜0.40｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.21｜0.01｜0.37｜0.40｜
｜支付现金股利｜0.87｜0.14｜-0.73｜1.00｜
｜银行贷款率｜0.76｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.34｜0.34｜0.61｜0.64｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜4.76｜3.12｜-46.61｜0.03｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜重警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘