☆财务分析☆◇港澳资讯000717更新日期2007-10-30◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.4745｜0.3435｜0.0700｜0.3107｜
｜每股收益扣除(元)｜0.3986｜0.3439｜0.0700｜0.2677｜
｜每股净资产(元)｜4.3800｜4.2800｜4.0700｜3.9708｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜3.9675｜
｜净资产收益率(%)｜8.7000｜8.0330｜1.7600｜7.8300｜
｜每股资本公积金(元)｜1.4842｜1.0413｜1.0413｜1.0413｜
｜每股未分配利润(元)｜1.5686｜1.8213｜1.6139｜1.5156｜
｜主营业务收入(万元)｜1040804.14｜663738.90｜321560.41｜1240649.02｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜86455.42｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜22.11｜45.82｜
｜净利润(万元)｜63641.89｜46074.08｜9592.60｜41672.77｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2819｜0.2080｜0.0228｜0.1016｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2397｜0.1669｜0.0219｜0.0982｜
｜每股净资产(元)｜3.9423｜3.8690｜3.7339｜3.7111｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜3.9359｜3.8630｜3.7280｜3.7047｜
｜净资产收益率(%)｜7.1500｜5.3800｜0.6100｜2.7400｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0413｜1.0413｜1.0413｜1.0413｜
｜每股未分配利润(元)｜1.5182｜1.4443｜1.3091｜1.2863｜
｜主营业务收入(万元)｜918045.38｜613979.95｜291191.77｜1061682.34｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜43728.28｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-2.36｜
｜净利润(万元)｜37801.05｜27892.93｜3057.82｜13621.65｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.4745｜0.3107｜0.1016｜1.1313｜
｜每股收益扣除(元)｜0.3986｜0.2677｜0.0982｜1.1262｜
｜每股净资产(元)｜4.3800｜3.9708｜3.7111｜5.9839｜
｜每股资本公积金(元)｜1.4842｜1.0413｜1.0413｜2.2747｜
｜每股未分配利润(元)｜1.5686｜1.5156｜1.2863｜2.1200｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.1723｜1.3896｜1.0271｜1.1669｜
｜每股现金流量(元)｜0.2397｜0.1555｜0.1115｜-0.0647｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜1040804.14｜1240649.02｜1061682.34｜1032876.96｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜86455.42｜43728.28｜120838.77｜
｜经营费用(万元)｜2990.82｜2520.70｜2207.23｜2633.79｜
｜管理费用(万元)｜35331.72｜7168.74｜14937.56｜12859.27｜
｜财务费用(万元)｜9008.63｜20334.48｜16145.10｜5875.39｜
｜三项费用增长率(%)｜86.06｜-9.81｜55.78｜19.99｜
｜营业利润(万元)｜66136.97｜58328.39｜12161.87｜100812.36｜
｜投资收益(万元)｜-｜45.82｜-2.36｜-｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-9.24｜437.96｜431.51｜285.74｜
｜利润总额(万元)｜66127.73｜58812.17｜12591.02｜101098.09｜
｜所得税(万元)｜2485.84｜17139.41｜-1030.63｜6272.50｜
｜净利润(万元)｜63641.89｜41672.77｜13621.65｜94825.59｜
｜销售毛利率(%)｜11.96｜7.63｜4.63｜12.19｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜6.97｜4.12｜11.70｜
｜净资产收益率(%)｜8.70｜7.83｜2.74｜18.91｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜3.85｜4.70｜4.31｜5.46｜
｜应收账款周转率(%)｜5652.02｜10805.02｜20875.52｜168485.16｜
｜总资产周转率(%)｜0.78｜1.01｜0.91｜1.08｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜12.37｜16.86｜2.79｜44.24｜
｜营业利润增长率(%)｜26.23｜379.60｜-87.94｜-26.11｜
｜税后利润增长率(%)｜68.36｜205.93｜-85.64｜-3.41｜
｜净资产增长率(%)｜38.44｜7.00｜-0.77｜16.13｜
｜总资产增长率(%)｜13.43｜-0.13｜11.56｜36.80｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜1442642.16｜1228456.10｜1228244.95｜1101006.51｜
｜负债总额(万元)｜710715.52｜694110.67｜730541.80｜599435.16｜
｜流动负债(万元)｜529957.70｜526096.67｜641421.80｜387202.43｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜89120.00｜212232.73｜
｜货币资金(万元)｜148611.83｜108591.09｜83061.40｜68097.01｜
｜应收帐款(万元)｜228.51｜139.79｜89.85｜11.86｜
｜其他应收款(万元)｜1933.13｜734.72｜1416.88｜818.50｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜731926.64｜532530.24｜497703.15｜501571.36｜
｜资产负债率(%)｜49.2648｜56.5862｜59.4785｜54.4443｜
｜股东权益比率(%)｜50.7351｜43.4137｜40.5214｜45.5557｜
｜流动比率(%)｜1.0741｜0.7325｜0.5678｜0.8641｜
｜速动比率(%)｜0.6005｜0.3044｜0.1583｜0.3294｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜1150097.07｜1443245.56｜1291694.32｜1254372.60｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜28762.66｜186367.62｜137749.60｜97809.57｜
｜现金净流量(万元)｜40020.73｜20857.91｜14964.39｜-5423.49｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-82.49｜35.29｜40.83｜-28.13｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜110.5008｜116.3299｜121.6649｜121.4445｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜447.2168｜1011.2546｜103.1468｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜50.0516｜109.8574｜-5.7194｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-117429.15｜-76659.25｜-147805.02｜-265376.93｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜128821.47｜-88850.46｜25019.81｜162143.87｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元)｜96085.28｜16903.90｜468.42｜
｜预付账款(万元)｜71415.06｜30606.53｜133.33｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜1180410.58｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜371286.86｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜809123.71｜-100.00｜
｜在建工程(万元)｜107133.07｜42027.33｜154.91｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜849819.68｜-100.00｜
｜应付工资(万元)｜11977.94｜915.08｜1208.96｜
｜其他应付款(万元)｜52006.06｜34330.12｜51.49｜
｜预提费用(万元)｜-｜6010.04｜-100.00｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜173844.00｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜134112.00｜-100.00｜
｜资本公积(万元)｜247736.58｜139649.05｜77.40｜
｜减:管理费用(万元)｜35331.72｜8815.11｜300.81｜
｜减:所得税(万元)｜2485.84｜15004.05｜-83.43｜
｜净利润(万元)｜63641.89｜37801.05｜68.36｜
｜支付的各项税费(万元)｜75868.27｜44822.15｜69.27｜
｜支付其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜28283.40｜5517.15｜412.65｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜28762.66｜164274.63｜-82.49｜
｜购建固定资产、无形｜｜｜｜
｜资产、其他长期资产｜｜｜｜
｜所支付的现金(万元)｜117495.77｜53619.91｜119.13｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜117495.77｜53619.91｜119.13｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-117429.15｜-53619.91｜-119.00｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜128821.47｜-49299.87｜361.30｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜净利润(万元)｜63641.89｜37801.05｜68.36｜
｜加计提的资产｜｜｜｜
｜减值准备(万元)｜-｜-5385.31｜100.00｜
｜加:固定资产｜｜｜｜
｜折旧(万元)｜-｜70974.90｜-100.00｜
｜加预提费用的｜｜｜｜
｜增加(减减少)(万元)｜-｜5347.86｜-100.00｜
｜加存货的减少｜｜｜｜
｜(减增加)(万元)｜-｜35923.55｜-100.00｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-31600.49｜100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜36355.07｜-100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜164274.63｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜292899.76｜23.61｜3057.82｜7.34｜
｜第二季度｜327667.29｜26.41｜24835.11｜59.60｜
｜第三季度｜305687.00｜24.64｜9908.12｜23.78｜
｜第四季度｜314394.97｜25.34｜3871.72｜9.29｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜292055.68｜27.51｜21065.71｜154.65｜
｜第二季度｜233736.62｜22.02｜16631.40｜122.10｜
｜第三季度｜256399.78｜24.15｜956.72｜7.02｜
｜第四季度｜279490.25｜26.33｜-25032.17｜-183.77｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0272｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.2201｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0520｜1.5204｜轻警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.0298｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.7214｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.91｜3.59｜0.69｜-1.00｜
｜总资产现金回收率｜8.64｜6.33｜2.53｜-72.95｜
｜净利润率｜4.03｜5.64｜1.62｜1.09｜
｜应收帐款｜0.98｜1.00｜1.00｜0.75｜
｜经营预警综合指数｜3.32｜4.31｜1.49｜-21.82｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.33｜-1.37｜-1.83｜-1.03｜
｜现金盈利留存率｜-0.81｜-11.75｜-3.23｜-1.34｜
｜留存盈利｜36.33｜-8.05｜1.62｜-2.45｜
｜净资产收益率｜314.10｜377.83｜212.20｜180.16｜
｜投资预警综合指数｜69.74｜70.02｜41.24｜34.83｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.69｜0.75｜0.67｜0.60｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.69｜0.75｜0.67｜0.60｜
｜支付现金股利｜0.91｜0.97｜0.34｜0.97｜
｜银行贷款率｜0.83｜0.82｜｜-0.37｜
｜筹资预警综合指数｜0.65｜0.77｜0.74｜0.73｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜22.48｜22.98｜13.10｜1.89｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜无警｜无警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘;22.48｜22.98｜13.10｜1.89｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜无警｜无警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘｜1.89｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜无警｜无警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘