☆财务分析☆◇港澳资讯000733更新日期2007-10-24◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0600｜0.0400｜0.0200｜0.0600｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0600｜0.0400｜0.0200｜0.0400｜
｜每股净资产(元)｜5.2200｜5.2100｜5.2900｜5.2500｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜5.1500｜
｜净资产收益率(%)｜1.1100｜0.8100｜0.4600｜1.1000｜
｜每股资本公积金(元)｜3.7634｜3.7634｜3.7622｜3.7622｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2635｜0.2478｜0.3297｜0.2951｜
｜主营业务收入(万元)｜132497.69｜93341.55｜48416.99｜166268.83｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜32509.17｜
｜投资收益(万元)｜-1228.23｜-633.31｜-269.96｜-2473.62｜
｜净利润(万元)｜2073.70｜1509.88｜862.34｜2071.87｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0500｜0.0400｜0.0200｜0.0500｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0600｜0.0400｜0.0200｜0.0300｜
｜每股净资产(元)｜5.2400｜5.2200｜5.2100｜5.1900｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜5.1600｜5.1500｜5.1300｜5.1100｜
｜净资产收益率(%)｜1.0200｜0.7000｜0.3900｜0.9200｜
｜每股资本公积金(元)｜3.7565｜3.7565｜3.7575｜3.7575｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3022｜0.2853｜0.2690｜0.2489｜
｜主营业务收入(万元)｜115960.33｜80247.72｜42204.27｜112273.56｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜28659.02｜
｜投资收益(万元)｜-239.84｜-33.64｜7.75｜-2005.96｜
｜净利润(万元)｜1909.52｜1304.30｜722.80｜1711.26｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0600｜0.0600｜0.0500｜0.0500｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0600｜0.0400｜0.0300｜0.0500｜
｜每股净资产(元)｜5.2200｜5.2500｜5.1900｜5.1400｜
｜每股资本公积金(元)｜3.7634｜3.7622｜3.7575｜3.7540｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2635｜0.2951｜0.2489｜0.2106｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.0581｜0.3658｜0.1635｜0.0664｜
｜每股现金流量(元)｜-0.1222｜0.2915｜-0.1173｜-0.3764｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜132497.69｜166268.83｜112273.56｜90998.29｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜32509.17｜28659.02｜21507.55｜
｜经营费用(万元)｜4367.17｜6238.27｜6471.03｜5465.24｜
｜管理费用(万元)｜11442.41｜19951.01｜15845.09｜13707.07｜
｜财务费用(万元)｜715.77｜999.53｜578.33｜756.28｜
｜三项费用增长率(%)｜-6.01｜18.75｜14.88｜2.66｜
｜营业利润(万元)｜4298.16｜8932.59｜7094.46｜2636.95｜
｜投资收益(万元)｜-1228.23｜-2473.62｜-2005.96｜-143.31｜
｜补贴收入(万元)｜-｜160.59｜82.31｜80.98｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-57.77｜-1299.43｜-1505.94｜-449.69｜
｜利润总额(万元)｜4240.39｜5320.12｜3664.87｜2124.92｜
｜所得税(万元)｜918.91｜1611.24｜1718.46｜399.01｜
｜净利润(万元)｜2073.70｜2071.87｜1711.26｜1702.65｜
｜销售毛利率(%)｜18.23｜19.70｜25.70｜23.90｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜19.55｜25.53｜23.64｜
｜净资产收益率(%)｜1.11｜1.10｜0.92｜0.93｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜2.07｜3.09｜2.33｜2.02｜
｜应收账款周转率(%)｜2.87｜4.42｜3.10｜2.61｜
｜总资产周转率(%)｜0.47｜0.64｜0.47｜0.38｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜10.54｜48.09｜23.38｜-0.38｜
｜营业利润增长率(%)｜14.08｜25.91｜169.04｜35.60｜
｜税后利润增长率(%)｜8.60｜21.07｜0.51｜-46.95｜
｜净资产增长率(%)｜-0.33｜1.21｜1.00｜0.98｜
｜总资产增长率(%)｜10.45｜11.10｜5.34｜-5.48｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜291882.62｜272897.35｜245128.88｜232712.69｜
｜负债总额(万元)｜85763.90｜66705.66｜55206.95｜44711.92｜
｜流动负债(万元)｜78152.22｜60384.62｜51483.15｜38496.32｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜3723.80｜6215.60｜
｜货币资金(万元)｜33292.44｜37671.71｜27230.03｜33697.33｜
｜应收帐款(万元)｜52851.39｜39532.09｜35659.64｜36789.81｜
｜其他应收款(万元)｜8137.40｜9027.82｜10977.58｜14171.02｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜187081.42｜188076.85｜185836.33｜183997.79｜
｜资产负债率(%)｜29.3830｜24.4903｜22.5216｜19.2133｜
｜股东权益比率(%)｜64.0947｜69.0579｜75.8116｜79.0665｜
｜流动比率(%)｜2.1460｜2.4799｜2.4790｜3.3501｜
｜速动比率(%)｜1.4006｜1.7034｜1.7135｜2.5108｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜133366.03｜180677.14｜137096.38｜94579.22｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜2081.24｜13103.07｜5855.45｜2378.33｜
｜现金净流量(万元)｜-4379.27｜10441.68｜-4202.54｜-13482.83｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-73.20｜123.77｜146.20｜-75.48｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜100.6554｜108.6657｜122.1092｜103.9352｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜632.4279｜342.1719｜139.6835｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜503.9741｜-245.5815｜-791.8716｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-10115.53｜-11152.64｜-12398.78｜-9071.55｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜3742.57｜8478.49｜2451.03｜-6784.39｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜129242.26｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜42089.35｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜87152.91｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜96843.88｜-100.00｜
｜应付账款(万元)｜23155.96｜13239.04｜74.91｜
｜其他应付款(万元)｜14284.21｜7732.27｜84.73｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜5203.77｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜35812.00｜-100.00｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜2081.24｜7766.55｜-73.20｜
｜加:固定资产｜｜｜｜
｜折旧(万元)｜-｜5458.73｜-100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜7766.55｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜40196.80｜24.18｜722.80｜34.89｜
｜第二季度｜42441.23｜25.53｜581.50｜28.07｜
｜第三季度｜37224.29｜22.39｜605.22｜29.21｜
｜第四季度｜46406.51｜27.91｜162.35｜7.84｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜22702.13｜20.22｜669.30｜39.11｜
｜第二季度｜32511.78｜28.96｜398.41｜23.28｜
｜第三季度｜31379.47｜27.95｜662.21｜38.70｜
｜第四季度｜25680.18｜22.87｜-18.67｜-1.09｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.3068｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0565｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0169｜1.6898｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜2.1813｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.4539｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.90｜-0.88｜-0.55｜-0.94｜
｜总资产现金回收率｜-0.62｜0.06｜-0.14｜0.28｜
｜净利润率｜-0.84｜-0.66｜-0.55｜0.19｜
｜应收帐款｜-0.09｜0.07｜0.08｜0.04｜
｜经营预警综合指数｜-0.64｜-0.36｜-0.30｜-0.15｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.98｜-0.93｜-0.48｜-0.98｜
｜现金盈利留存率｜-0.03｜-0.07｜-0.55｜-0.57｜
｜留存盈利｜-0.84｜-0.66｜-0.55｜0.42｜
｜净资产收益率｜14.50｜28.33｜34.16｜70.77｜
｜投资预警综合指数｜2.43｜5.23｜6.41｜13.77｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.46｜0.50｜0.40｜0.32｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.46｜0.50｜0.40｜0.32｜
｜支付现金股利｜-0.03｜0.62｜-0.65｜1.74｜
｜银行贷款率｜｜｜｜0.51｜
｜筹资预警综合指数｜0.83｜0.78｜0.71｜0.55｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜0.56｜1.57｜1.82｜4.32｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘