☆财务分析☆◇港澳资讯000756更新日期2007-12-17◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0535｜0.0410｜0.0200｜0.0500｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0415｜0.0310｜0.0200｜0.0370｜
｜每股净资产(元)｜3.1693｜3.1250｜2.9800｜2.9370｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜2.9370｜
｜净资产收益率(%)｜1.6900｜1.3200｜0.7100｜1.6900｜
｜每股资本公积金(元)｜1.4027｜1.3706｜1.2222｜1.2222｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4102｜0.3980｜0.3980｜0.3617｜
｜主营业务收入(万元)｜142831.18｜96887.70｜48237.11｜166725.19｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜28666.43｜
｜投资收益(万元)｜225.57｜240.86｜171.83｜603.00｜
｜净利润(万元)｜2444.47｜1884.60｜972.38｜2270.56｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0400｜0.0270｜0.0210｜0.0120｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0300｜0.0240｜0.0190｜-0.0210｜
｜每股净资产(元)｜2.9200｜2.9150｜2.9600｜2.9380｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜2.9200｜2.9150｜2.9600｜2.9380｜
｜净资产收益率(%)｜1.2300｜0.9300｜0.7200｜0.4000｜
｜每股资本公积金(元)｜1.2222｜1.2222｜1.2222｜1.2222｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3524｜0.3436｜0.3878｜0.3666｜
｜主营业务收入(万元)｜125479.17｜86163.40｜46054.19｜169651.46｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜29246.87｜
｜投资收益(万元)｜419.91｜238.73｜119.86｜-1399.84｜
｜净利润(万元)｜1630.63｜1227.91｜972.74｜541.59｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0535｜0.0500｜0.0120｜-0.1220｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0415｜0.0370｜-0.0210｜-0.1410｜
｜每股净资产(元)｜3.1693｜2.9370｜2.9380｜2.9300｜
｜每股资本公积金(元)｜1.4027｜1.2222｜1.2222｜1.2222｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4102｜0.3617｜0.3666｜0.3564｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.3003｜0.2914｜0.3911｜0.1292｜
｜每股现金流量(元)｜0.0655｜-0.3606｜0.0384｜-0.1663｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜142831.18｜166725.19｜169651.46｜151129.61｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜28666.43｜29246.87｜23480.07｜
｜经营费用(万元)｜8235.72｜11472.32｜15405.16｜13615.25｜
｜管理费用(万元)｜7940.15｜13545.04｜11536.53｜12510.11｜
｜财务费用(万元)｜1561.11｜2074.28｜1738.96｜1261.57｜
｜三项费用增长率(%)｜-2.67｜-5.54｜4.72｜12.47｜
｜营业利润(万元)｜3636.05｜2209.57｜1189.32｜-3600.09｜
｜投资收益(万元)｜225.57｜603.00｜-1399.84｜-1572.07｜
｜补贴收入(万元)｜-｜60.00｜21.49｜109.87｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜440.93｜58.11｜1435.02｜-62.22｜
｜利润总额(万元)｜4076.98｜2930.68｜1245.99｜-5124.50｜
｜所得税(万元)｜1189.84｜764.29｜980.28｜534.92｜
｜净利润(万元)｜2444.47｜2270.56｜541.59｜-5560.80｜
｜销售毛利率(%)｜15.87｜17.75｜17.78｜16.19｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜17.19｜17.45｜15.54｜
｜净资产收益率(%)｜1.69｜1.69｜0.40｜-4.15｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜5.45｜5.50｜4.85｜4.60｜
｜应收账款周转率(%)｜4.77｜5.97｜6.16｜5.44｜
｜总资产周转率(%)｜0.73｜0.82｜0.75｜0.69｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜10.63｜-1.72｜12.26｜13.76｜
｜营业利润增长率(%)｜69.30｜85.78｜133.04｜-170.26｜
｜税后利润增长率(%)｜49.91｜319.24｜109.74｜-232.16｜
｜净资产增长率(%)｜8.38｜-0.01｜0.26｜-5.19｜
｜总资产增长率(%)｜-7.12｜-14.82｜-3.98｜10.22｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜200568.81｜188820.31｜220705.35｜229846.95｜
｜负债总额(万元)｜52962.38｜53337.08｜86246.89｜95556.00｜
｜流动负债(万元)｜52606.23｜52980.93｜85890.74｜95199.85｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜356.15｜356.15｜
｜货币资金(万元)｜19127.06｜16253.52｜36319.08｜33793.26｜
｜应收帐款(万元)｜32980.41｜26924.97｜28903.00｜29619.26｜
｜其他应收款(万元)｜4559.29｜4162.44｜6105.28｜7767.11｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜144934.42｜134333.70｜134349.26｜134000.48｜
｜资产负债率(%)｜26.4060｜28.3704｜39.0778｜41.5737｜
｜股东权益比率(%)｜72.2616｜71.4533｜60.8726｜58.2998｜
｜流动比率(%)｜1.6386｜1.3941｜1.2120｜1.1698｜
｜速动比率(%)｜1.2273｜0.9706｜0.8921｜0.8545｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜113324.47｜137572.80｜143336.37｜121192.09｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜13734.72｜13330.35｜17885.91｜5912.47｜
｜现金净流量(万元)｜2998.10｜-16490.71｜1756.74｜-7605.34｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜350.24｜-25.47｜202.51｜-54.97｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜79.3415｜82.5147｜84.4887｜80.1908｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜587.0964｜3302.5118｜-106.3241｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-726.2850｜324.3698｜136.7670｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜5092.66｜-8744.05｜-169.33｜-29919.85｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-15638.77｜-20949.45｜-15797.61｜16341.95｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜长期债权投资(万元)｜-｜11707.55｜-100.00｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜161779.02｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜85984.24｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜75794.77｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜88615.05｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜9425.66｜-100.00｜
｜短期借款(万元)｜9841.70｜46160.50｜-78.68｜
｜股本净额(万元)｜-｜45731.28｜-100.00｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜13734.72｜3050.51｜350.24｜
｜投资现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜13456.37｜1108.05｜1114.42｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜7952.51｜31000.00｜-74.35｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜7952.51｜31531.92｜-74.78｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-15638.77｜2074.50｜-853.86｜
｜加:固定资产｜｜｜｜
｜折旧(万元)｜-｜7411.71｜-100.00｜
｜加存货的减少｜｜｜｜
｜(减增加)(万元)｜-｜6075.09｜-100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜-9245.62｜100.00｜
｜减:现金期初余额(万元｜13313.44｜29804.14｜-55.33｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜47143.62｜28.28｜972.74｜42.84｜
｜第二季度｜41171.76｜24.69｜255.16｜11.24｜
｜第三季度｜40792.85｜24.47｜402.72｜17.74｜
｜第四季度｜37616.97｜22.56｜639.93｜28.18｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜44765.44｜26.39｜894.93｜165.24｜
｜第二季度｜42402.61｜24.99｜667.17｜123.19｜
｜第三季度｜41698.60｜24.58｜331.74｜61.25｜
｜第四季度｜40784.80｜24.04｜-1352.25｜-249.68｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.1675｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1744｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0281｜2.2153｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜2.7365｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.7121｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.52｜-0.87｜-0.93｜-1.09｜
｜总资产现金回收率｜-0.33｜0.22｜2.23｜-0.53｜
｜净利润率｜-1.67｜-0.42｜0.09｜0.52｜
｜应收帐款｜-0.17｜-0.09｜-0.06｜0.07｜
｜经营预警综合指数｜-0.62｜-0.30｜0.39｜-0.37｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.82｜-0.92｜-1.09｜-1.05｜
｜现金盈利留存率｜-0.19｜-0.28｜-1.65｜-3.80｜
｜留存盈利｜-1.67｜-0.56｜0.13｜1.65｜
｜净资产收益率｜-70.17｜48.67｜82.07｜99.58｜
｜投资预警综合指数｜-14.67｜9.26｜15.62｜18.79｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.55｜0.42｜0.72｜0.44｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.55｜0.42｜0.72｜0.44｜
｜支付现金股利｜-0.31｜0.78｜0.77｜3.07｜
｜银行贷款率｜｜0.86｜0.57｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.73｜0.63｜0.88｜0.63｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-4.58｜2.86｜5.06｜5.84｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜中警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘sp;-4.58｜2.86｜5.06｜5.84｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜中警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘