☆财务分析☆◇港澳资讯000758更新日期2007-12-17◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.4430｜0.2940｜0.0600｜0.5720｜
｜每股收益扣除(元)｜0.4140｜0.2720｜0.0340｜0.3720｜
｜每股净资产(元)｜2.6700｜2.5200｜2.3300｜2.2700｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜2.2000｜
｜净资产收益率(%)｜16.6200｜11.6700｜2.6300｜25.1400｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5262｜0.5262｜0.5262｜0.5262｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8960｜0.7468｜0.5012｜0.4512｜
｜主营业务收入(万元)｜325829.23｜177768.32｜61569.46｜229790.41｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜79589.27｜
｜投资收益(万元)｜2701.15｜2731.15｜2106.97｜15203.17｜
｜净利润(万元)｜25729.84｜17063.37｜3559.76｜33211.34｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2570｜0.1510｜0.0300｜0.3080｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2560｜0.1500｜0.0300｜0.0730｜
｜每股净资产(元)｜1.9600｜1.8500｜2.1200｜2.0900｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.8600｜1.7500｜2.0300｜2.0000｜
｜净资产收益率(%)｜13.1500｜8.1300｜1.4200｜14.7500｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5260｜0.5260｜0.5260｜0.5260｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2334｜0.1267｜0.3930｜0.3661｜
｜主营业务收入(万元)｜146831.68｜76995.58｜24716.52｜103528.54｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜20032.65｜
｜投资收益(万元)｜-549.14｜-306.23｜195.39｜19961.50｜
｜净利润(万元)｜14829.01｜8640.39｜1997.11｜17901.71｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.4430｜0.5720｜0.3080｜0.2410｜
｜每股收益扣除(元)｜0.4140｜0.3720｜0.0730｜0.0710｜
｜每股净资产(元)｜2.6700｜2.2700｜2.0900｜1.9000｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5262｜0.5262｜0.5260｜0.5249｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8960｜0.4512｜0.3661｜0.2634｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.0915｜0.3522｜0.5508｜-0.4613｜
｜每股现金流量(元)｜0.1509｜0.0796｜0.5116｜0.3985｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜325829.23｜229790.41｜103528.54｜75567.45｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜79589.27｜20032.65｜14155.00｜
｜经营费用(万元)｜6382.77｜5466.02｜1597.46｜615.61｜
｜管理费用(万元)｜9603.58｜20788.40｜9602.15｜9067.33｜
｜财务费用(万元)｜5826.32｜1367.37｜1625.43｜407.61｜
｜三项费用增长率(%)｜57.61｜115.37｜27.09｜55.81｜
｜营业利润(万元)｜58850.96｜52457.23｜7519.32｜4444.53｜
｜投资收益(万元)｜2701.15｜15203.17｜19961.50｜15957.25｜
｜补贴收入(万元)｜-｜1140.33｜410.54｜86.91｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜176.20｜144.60｜-23.79｜-1099.17｜
｜利润总额(万元)｜59027.16｜68945.34｜27867.56｜19389.52｜
｜所得税(万元)｜10172.23｜9383.85｜8252.42｜5240.47｜
｜净利润(万元)｜25729.84｜33211.34｜17901.71｜13985.34｜
｜销售毛利率(%)｜24.58｜35.54｜19.66｜18.91｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜34.64｜19.35｜18.73｜
｜净资产收益率(%)｜16.62｜25.14｜14.75｜12.66｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜4.62｜4.56｜3.31｜4.32｜
｜应收账款周转率(%)｜7.39｜9.57｜3.18｜2.62｜
｜总资产周转率(%)｜0.82｜0.77｜0.42｜0.39｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜107.68｜121.96｜37.00｜98.02｜
｜营业利润增长率(%)｜75.69｜597.63｜69.18｜81.82｜
｜税后利润增长率(%)｜73.51｜85.52｜28.00｜74.67｜
｜净资产增长率(%)｜36.20｜8.82｜9.87｜11.85｜
｜总资产增长率(%)｜45.78｜23.59｜15.27｜48.42｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜458976.13｜333194.74｜265809.03｜230605.40｜
｜负债总额(万元)｜263590.66｜157954.43｜134503.71｜112671.14｜
｜流动负债(万元)｜222265.29｜107416.99｜104702.12｜62341.79｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜29801.59｜50329.34｜
｜货币资金(万元)｜114411.99｜105642.55｜101015.17｜71298.13｜
｜应收帐款(万元)｜61638.12｜26521.36｜21522.51｜43538.17｜
｜其他应收款(万元)｜4565.52｜4640.28｜3227.23｜10283.66｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜154843.26｜132099.64｜121393.49｜110485.55｜
｜资产负债率(%)｜57.4301｜47.8688｜50.6016｜48.8588｜
｜股东权益比率(%)｜33.7366｜40.2114｜45.6694｜47.9110｜
｜流动比率(%)｜1.3798｜1.9129｜1.6130｜2.5067｜
｜速动比率(%)｜1.0510｜1.6035｜1.3099｜2.2093｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜287691.98｜241859.84｜156264.58｜46532.93｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜5315.72｜20460.78｜31994.78｜-26795.19｜
｜现金净流量(万元)｜8769.43｜4627.38｜29717.03｜23149.87｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜19.21｜-36.04｜-219.40｜-366.23｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜88.2953｜105.2524｜150.9387｜61.5780｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜61.6078｜178.7247｜-191.5948｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜13.9331｜166.0011｜165.5295｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-36441.06｜-9304.27｜8532.32｜10489.87｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜41363.97｜-5647.87｜-10259.53｜39452.59｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收账款(万元)｜61638.12｜23994.84｜156.88｜
｜存货(万元)｜73069.43｜33108.24｜120.70｜
｜流动资产合计(万元)｜306682.48｜201131.22｜52.48｜
｜其中合并价差(万元)｜-｜7785.47｜-100.00｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜63534.30｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜14218.03｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜49316.27｜-100.00｜
｜固定资产净额(万元)｜77037.84｜48336.39｜59.38｜
｜在建工程(万元)｜808.82｜34046.37｜-97.62｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜85738.73｜-100.00｜
｜长期待摊费用(万元)｜6444.15｜63.10｜10113.17｜
｜短期借款(万元)｜107800.00｜29945.00｜259.99｜
｜应付账款(万元)｜57922.01｜25082.38｜130.93｜
｜预收账款(万元)｜14016.36｜43604.81｜-67.86｜
｜其他应付款(万元)｜26724.92｜6840.55｜290.68｜
｜一年内到期的｜｜｜｜
｜长期负债(万元)｜8100.00｜17500.00｜-53.71｜
｜流动负债合计(万元)｜222265.29｜124299.31｜78.81｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜49827.50｜-100.00｜
｜负债合计(万元)｜263590.66｜174126.81｜51.38｜
｜股本净额(万元)｜-｜58080.00｜-100.00｜
｜未分配利润(万元)｜52042.51｜13554.59｜283.95｜
｜主营业务收入(万元)｜325829.23｜156887.32｜107.68｜
｜减:｜｜｜｜
｜主营业务成本(万元)｜245756.35｜107161.86｜129.33｜
｜减:财务费用(万元)｜5826.32｜732.34｜695.57｜
｜营业利润(万元)｜58850.96｜33497.90｜75.69｜
｜利润总额(万元)｜59027.16｜33583.81｜75.76｜
｜减:所得税(万元)｜10172.23｜1577.14｜544.98｜
｜净利润(万元)｜25729.84｜14829.01｜73.51｜
｜销售商品、提供劳｜｜｜｜
｜务收到的现金(万元)｜287691.98｜161521.63｜78.11｜
｜收到的税费返还(万元)｜6518.91｜581.23｜1021.57｜
｜收到其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜17753.01｜1638.20｜983.69｜
｜(经营)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜311963.90｜163741.06｜90.52｜
｜购买商品、接受劳务｜｜｜｜
｜支付的现金(万元)｜268148.12｜134646.47｜99.15｜
｜支付的各项税费(万元)｜19362.10｜11950.18｜62.02｜
｜(经营)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜306648.18｜159281.95｜92.52｜
｜取得投资收益所｜｜｜｜
｜收到的现金(万元)｜-｜5236.80｜-100.00｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜43419.07｜20248.57｜114.43｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-36441.06｜-14746.63｜-147.11｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜105500.00｜52100.00｜102.50｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜105500.00｜56866.64｜85.52｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜32900.00｜16912.50｜94.53｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜41363.97｜3379.01｜1124.15｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜净利润(万元)｜25729.84｜14829.01｜73.51｜
｜加财务费用(万元)｜5826.32｜732.34｜695.57｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜-31019.92｜100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜24982.54｜10.87｜1997.11｜6.01｜
｜第二季度｜58648.88｜25.52｜6643.28｜20.00｜
｜第三季度｜73255.90｜31.88｜6188.61｜18.63｜
｜第四季度｜72903.09｜31.73｜18382.34｜55.35｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜22031.56｜21.28｜1213.60｜6.78｜
｜第二季度｜26876.87｜25.96｜2845.96｜15.90｜
｜第三季度｜24967.31｜24.12｜13135.41｜73.38｜
｜第四季度｜29652.81｜28.64｜706.74｜3.95｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.1839｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1504｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.1413｜1.6535｜轻警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.5874｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.7099｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-1.96｜1.74｜-1.36｜-0.51｜
｜总资产现金回收率｜-0.30｜0.87｜-0.14｜-0.36｜
｜净利润率｜1.51｜0.54｜0.25｜-3.96｜
｜应收帐款｜-1.87｜0.24｜0.21｜0.27｜
｜经营预警综合指数｜-0.75｜0.94｜-0.36｜-1.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.76｜-1.41｜-1.58｜-0.78｜
｜现金盈利留存率｜-2.24｜-4.23｜-3.65｜-0.20｜
｜留存盈利｜-6.06｜0.98｜1.13｜-3.96｜
｜净资产收益率｜210.00｜134.17｜112.11｜-267.50｜
｜投资预警综合指数｜39.59｜25.34｜21.08｜-54.59｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.03｜0.33｜0.28｜0.41｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.03｜0.33｜0.28｜0.41｜
｜支付现金股利｜2.55｜0.35｜3.76｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜0.77｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜-0.34｜0.52｜0.62｜0.71｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜11.79｜8.12｜6.58｜-16.61｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜轻警｜轻警｜重警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘bsp;｜
｜筹资预警综合指数｜-0.34｜0.52｜0.62｜0.71｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜11.79｜8.12｜6.58｜-16.61｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜轻警｜轻警｜重警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘;轻警｜轻警｜重警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘p;｜
｜筹资预警综合指数｜-0.34｜0.52｜0.62｜0.71｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜11.79｜8.12｜6.58｜-16.61｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜轻警｜轻警｜重警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘