☆财务分析☆◇港澳资讯000813更新日期2007-10-23◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0360｜0.0200｜0.0100｜0.0350｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0340｜0.0180｜0.0100｜0.0270｜
｜每股净资产(元)｜1.2390｜1.2200｜1.2150｜1.1900｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.1900｜
｜净资产收益率(%)｜2.8700｜1.6300｜0.9900｜2.9200｜
｜每股资本公积金(元)｜1.4402｜1.4402｜1.4402｜1.4402｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.3281｜-1.3437｜-1.3517｜-1.3701｜
｜主营业务收入(万元)｜26952.85｜17367.00｜7202.90｜31095.67｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜5676.80｜
｜投资收益(万元)｜-167.03｜-｜-｜-13.29｜
｜净利润(万元)｜1293.92｜728.30｜436.02｜1266.55｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0230｜0.0150｜0.0080｜0.0272｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0163｜0.0080｜0.0050｜0.0235｜
｜每股净资产(元)｜0.8780｜0.8696｜0.8630｜0.8520｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜0.8770｜0.8600｜0.8600｜0.8480｜
｜净资产收益率(%)｜2.6017｜1.7000｜0.9000｜3.1900｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1326｜1.1326｜1.1326｜1.1326｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.3821｜-1.3901｜-1.3972｜-1.4049｜
｜主营业务收入(万元)｜22617.93｜12981.89｜4921.49｜35807.59｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜6824.75｜
｜投资收益(万元)｜-33.00｜-33.00｜-｜-10.07｜
｜净利润(万元)｜818.42｜526.83｜271.63｜989.58｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0360｜0.0350｜0.0272｜-0.4930｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0340｜0.0270｜0.0235｜-0.5480｜
｜每股净资产(元)｜1.2390｜1.1900｜0.8520｜0.7520｜
｜每股资本公积金(元)｜1.4402｜1.4402｜1.1326｜1.0594｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.3281｜-1.3701｜-1.4049｜-1.4320｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.0793｜0.0622｜0.3709｜0.1230｜
｜每股现金流量(元)｜-0.0759｜-0.0128｜-0.0299｜0.0138｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜26952.85｜31095.67｜35807.59｜33862.68｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜5676.80｜6824.75｜6407.84｜
｜经营费用(万元)｜1154.20｜1538.98｜2317.80｜2732.77｜
｜管理费用(万元)｜2223.83｜2966.42｜2470.86｜7432.52｜
｜财务费用(万元)｜418.47｜416.82｜1709.18｜2245.78｜
｜三项费用增长率(%)｜19.75｜-24.24｜-47.64｜-25.41｜
｜营业利润(万元)｜1345.24｜1026.61｜567.07｜-5971.08｜
｜投资收益(万元)｜-167.03｜-13.29｜-10.07｜-12358.12｜
｜补贴收入(万元)｜-｜106.58｜88.13｜135.70｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜61.09｜67.01｜-86.32｜-226.14｜
｜利润总额(万元)｜1406.32｜1186.90｜558.81｜-18419.64｜
｜所得税(万元)｜19.20｜-21.67｜108.41｜68.98｜
｜净利润(万元)｜1293.92｜1266.55｜989.58｜-17907.48｜
｜销售毛利率(%)｜18.21｜18.32｜19.12｜18.97｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜18.26｜19.06｜18.92｜
｜净资产收益率(%)｜2.87｜2.92｜3.19｜-65.51｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜1.00｜1.18｜1.18｜0.93｜
｜应收账款周转率(%)｜3.07｜4.46｜4.64｜3.03｜
｜总资产周转率(%)｜0.46｜0.53｜0.54｜0.38｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜17.46｜-13.16｜5.74｜-10.69｜
｜营业利润增长率(%)｜128.48｜81.04｜109.50｜68.07｜
｜税后利润增长率(%)｜58.10｜27.99｜105.53｜12.38｜
｜净资产增长率(%)｜41.16｜40.15｜13.33｜-38.42｜
｜总资产增长率(%)｜-13.66｜-3.23｜-17.93｜-31.04｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜58759.71｜58034.07｜59731.29｜72781.31｜
｜负债总额(万元)｜11969.25｜12712.85｜27009.27｜43168.43｜
｜流动负债(万元)｜10711.40｜11494.93｜27009.27｜41647.43｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜1521.00｜
｜货币资金(万元)｜6430.52｜9190.88｜9656.83｜10744.66｜
｜应收帐款(万元)｜9492.06｜8079.40｜5871.89｜9561.29｜
｜其他应收款(万元)｜1265.89｜1081.50｜1485.52｜3023.37｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜45021.66｜43415.33｜30977.32｜27334.56｜
｜资产负债率(%)｜20.3698｜21.9931｜45.2179｜59.3125｜
｜股东权益比率(%)｜76.6199｜75.1081｜51.8611｜37.5571｜
｜流动比率(%)｜3.8587｜3.1230｜1.4510｜1.2146｜
｜速动比率(%)｜1.7190｜1.4636｜0.6326｜0.5688｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜31889.67｜32140.71｜44124.88｜41846.29｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-2883.72｜2262.48｜13483.12｜4472.74｜
｜现金净流量(万元)｜-2760.36｜-465.95｜-1087.83｜504.51｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜3.45｜-83.21｜201.45｜-860.72｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜118.3165｜103.3607｜123.2277｜123.5764｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜178.6330｜1362.5155｜-24.9769｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-36.7886｜-109.9291｜-2.8173｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜145.40｜406.11｜-42.06｜7247.46｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜52.88｜-3134.54｜-14528.89｜-11215.69｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其他应收款(万元)｜1265.89｜9363.87｜-86.48｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜48297.17｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜27432.37｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜20864.80｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜18249.01｜-100.00｜
｜短期借款(万元)｜6274.15｜25811.57｜-75.69｜
｜流动负债合计(万元)｜10711.40｜34496.92｜-68.95｜
｜负债合计(万元)｜11969.25｜34501.44｜-65.31｜
｜股本净额(万元)｜-｜36345.60｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜5025.00｜16.16｜271.63｜21.45｜
｜第二季度｜8178.36｜26.30｜255.20｜20.15｜
｜第三季度｜9743.53｜31.33｜291.58｜23.02｜
｜第四季度｜8148.78｜26.21｜448.14｜35.38｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜5518.30｜15.41｜235.72｜23.82｜
｜第二季度｜8754.60｜24.45｜190.95｜19.30｜
｜第三季度｜13636.15｜38.08｜512.17｜51.76｜
｜第四季度｜7898.53｜22.06｜50.73｜5.13｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.5211｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜-0.7426｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0310｜1.8787｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜3.7614｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.4586｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.42｜96.88｜-0.40｜-0.77｜
｜总资产现金回收率｜-0.77｜-1.03｜-0.51｜-1.44｜
｜净利润率｜-5.60｜-6.26｜-0.86｜-4.92｜
｜应收帐款｜0.31｜0.33｜0.39｜0.42｜
｜经营预警综合指数｜-1.42｜27.57｜-0.37｜-1.56｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.72｜-4.54｜-0.49｜-1.13｜
｜现金盈利留存率｜-0.16｜-2.00｜-0.43｜-2.00｜
｜留存盈利｜-5.60｜-6.26｜-0.86｜-4.92｜
｜净资产收益率｜-1092.83｜-768.33｜13.15｜-376.31｜
｜投资预警综合指数｜-219.95｜-156.88｜2.18｜-77.19｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜-0.36｜0.05｜0.01｜-0.28｜
｜经营现金流入利息支出比｜-0.36｜0.05｜0.01｜-0.28｜
｜支付现金股利｜-3.60｜52.95｜-1.39｜1.00｜
｜银行贷款率｜｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.19｜0.25｜0.06｜-0.66｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-66.90｜-31.25｜0.39｜-23.76｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜重警｜重警｜轻警｜重警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘p;0.39｜-23.76｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜重警｜重警｜轻警｜重警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘