☆财务分析☆◇港澳资讯000816更新日期2007-10-30◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1342｜0.1029｜0.0900｜0.0638｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0384｜0.0431｜0.0900｜0.0588｜
｜每股净资产(元)｜2.2800｜2.1940｜2.0805｜1.7241｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.7237｜
｜净资产收益率(%)｜5.8800｜4.6900｜4.2400｜3.7000｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7714｜0.6970｜0.5881｜0.5530｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4255｜0.4093｜0.4049｜0.1099｜
｜主营业务收入(万元)｜141081.33｜99166.02｜52254.55｜164747.84｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜18810.77｜
｜投资收益(万元)｜6653.90｜4011.58｜3803.25｜-97.80｜
｜净利润(万元)｜7571.16｜5805.45｜4969.71｜3595.81｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0470｜0.0280｜0.0300｜0.1060｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0410｜0.0270｜0.0170｜0.0320｜
｜每股净资产(元)｜1.7100｜1.6762｜3.3466｜3.3176｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.7100｜1.6751｜3.3466｜3.2870｜
｜净资产收益率(%)｜2.7500｜1.6600｜0.9000｜3.2000｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5530｜0.5398｜2.1152｜2.1152｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0982｜0.0791｜0.1247｜0.0945｜
｜主营业务收入(万元)｜130079.40｜87827.29｜46000.41｜160801.15｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜19255.86｜
｜投资收益(万元)｜0.02｜240.02｜0.02｜-112.27｜
｜净利润(万元)｜1736.98｜1131.65｜746.05｜3247.54｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.1342｜0.0638｜0.1060｜0.1030｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0384｜0.0588｜0.0320｜0.0497｜
｜每股净资产(元)｜2.2800｜1.7241｜3.3176｜3.2109｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7714｜0.5530｜2.1152｜2.1715｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4255｜0.1099｜0.0945｜-0.1797｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.1674｜0.3192｜0.3138｜0.3159｜
｜每股现金流量(元)｜-0.1796｜-0.1314｜0.1391｜0.3924｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜141081.33｜164747.84｜160801.15｜145194.85｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜18810.77｜19255.86｜19341.92｜
｜经营费用(万元)｜5044.26｜5837.82｜5677.68｜5583.47｜
｜管理费用(万元)｜4754.41｜6036.78｜6317.92｜6459.11｜
｜财务费用(万元)｜2564.87｜3934.66｜4104.95｜3091.10｜
｜三项费用增长率(%)｜-9.07｜-1.80｜6.38｜-56.25｜
｜营业利润(万元)｜8621.08｜3359.29｜3514.69｜4385.85｜
｜投资收益(万元)｜6653.90｜-97.80｜-112.27｜-112.15｜
｜补贴收入(万元)｜-｜159.52｜48.20｜116.66｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-290.03｜96.97｜396.67｜-263.34｜
｜利润总额(万元)｜8331.05｜3517.97｜3847.29｜4127.01｜
｜所得税(万元)｜870.89｜235.85｜662.73｜825.00｜
｜净利润(万元)｜7571.16｜3595.81｜3247.54｜3155.34｜
｜销售毛利率(%)｜9.73｜11.46｜12.02｜13.37｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜11.42｜11.97｜13.32｜
｜净资产收益率(%)｜5.88｜3.70｜3.20｜3.21｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜4.33｜5.01｜4.87｜4.92｜
｜应收账款周转率(%)｜5.04｜7.86｜7.19｜5.62｜
｜总资产周转率(%)｜0.58｜0.81｜0.84｜0.82｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜7.23｜2.45｜10.75｜2.65｜
｜营业利润增长率(%)｜229.24｜-4.42｜-19.86｜144.20｜
｜税后利润增长率(%)｜335.88｜10.72｜2.92｜117.06｜
｜净资产增长率(%)｜33.61｜-4.28｜3.32｜3.41｜
｜总资产增长率(%)｜24.45｜6.12｜5.07｜11.08｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜252874.91｜230377.70｜196706.94｜187223.87｜
｜负债总额(万元)｜121946.91｜114264.13｜93019.37｜86224.47｜
｜流动负债(万元)｜113001.42｜110343.72｜92939.37｜82144.47｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜80.00｜4080.00｜
｜货币资金(万元)｜27253.75｜44290.93｜46777.20｜28052.38｜
｜应收帐款(万元)｜34916.07｜21060.20｜20884.40｜23860.67｜
｜其他应收款(万元)｜13601.25｜10788.78｜10277.33｜15372.01｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜128743.09｜97241.04｜101583.81｜98318.17｜
｜资产负债率(%)｜48.2242｜52.4931｜47.2882｜46.0542｜
｜股东权益比率(%)｜50.9117｜46.5816｜51.6422｜52.5136｜
｜流动比率(%)｜1.1871｜1.1999｜1.3645｜1.5115｜
｜速动比率(%)｜0.9282｜0.9303｜1.0552｜1.1546｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜126041.84｜184059.69｜189398.97｜158405.40｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-9443.07｜18003.23｜9609.71｜9674.07｜
｜现金净流量(万元)｜-10130.55｜-7412.40｜4261.31｜12017.43｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-202.00｜87.34｜-0.66｜-709.01｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜89.3398｜111.7221｜117.7846｜109.0985｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜500.6729｜295.9073｜306.5932｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-206.1401｜131.2165｜380.8597｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-4663.78｜-11878.42｜-5076.24｜-4724.82｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜3979.59｜-13535.48｜-269.80｜7068.19｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其他应收款(万元)｜13601.25｜6266.26｜117.06｜
｜长期股权投资(万元)｜5560.25｜12017.98｜-53.73｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜64391.18｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜25652.51｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜38738.67｜-100.00｜
｜在建工程(万元)｜21788.87｜2624.68｜730.15｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜39125.03｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜17008.68｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜56400.00｜-100.00｜
｜未分配利润(万元)｜23997.27｜5539.45｜333.21｜
｜营业利润(万元)｜8621.08｜2618.44｜229.24｜
｜加:投资收益(万元)｜6653.90｜0.02｜36966026.53｜
｜利润总额(万元)｜8331.05｜2751.00｜202.84｜
｜净利润(万元)｜7571.16｜1736.98｜335.88｜
｜收回投资所｜｜｜｜
｜收到的现金(万元)｜8487.10｜0.10｜8486997.89｜
｜投资现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜8697.16｜35.65｜24298.72｜
｜购建固定资产、无形｜｜｜｜
｜资产、其他长期资产｜｜｜｜
｜所支付的现金(万元)｜11360.94｜2056.76｜452.37｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜13360.94｜2056.76｜549.61｜
｜支付其他与筹资｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜1988.28｜8363.25｜-76.23｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜3979.59｜-11500.94｜134.60｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-10130.55｜-4266.57｜-137.44｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜净利润(万元)｜7571.16｜1736.98｜335.88｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-11420.77｜100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜12930.65｜-100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜9257.01｜-100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜-｜27947.12｜-100.00｜
｜减:现金期初余额(万元｜-｜32213.69｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜45941.29｜27.89｜746.05｜20.75｜
｜第二季度｜41996.11｜25.49｜385.60｜10.72｜
｜第三季度｜43637.50｜26.49｜605.33｜16.83｜
｜第四季度｜33172.94｜20.14｜1858.82｜51.69｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜45084.37｜28.04｜886.03｜27.28｜
｜第二季度｜42385.77｜26.36｜591.66｜18.22｜
｜第三季度｜40961.31｜25.47｜753.74｜23.21｜
｜第四季度｜32369.69｜20.13｜1016.12｜31.29｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0836｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1140｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0430｜1.2906｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.0557｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.5579｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.79｜97.25｜0.98｜-0.95｜
｜总资产现金回收率｜0.94｜-1.17｜-1.73｜4.31｜
｜净利润率｜-0.59｜-3.44｜-2.92｜0.38｜
｜应收帐款｜0.57｜0.52｜0.35｜-0.25｜
｜经营预警综合指数｜0.04｜28.24｜-0.74｜1.03｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.77｜-9.47｜-1.55｜-0.94｜
｜现金盈利留存率｜-0.17｜-2.00｜-2.00｜-0.22｜
｜留存盈利｜-0.59｜-3.44｜-2.92｜0.45｜
｜净资产收益率｜52.50｜-325.17｜-193.50｜102.87｜
｜投资预警综合指数｜10.10｜-69.16｜-40.35｜20.32｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.53｜0.54｜0.64｜0.78｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.53｜0.54｜0.64｜0.78｜
｜支付现金股利｜0.73｜4.54｜1.94｜1.07｜
｜银行贷款率｜｜｜｜0.85｜
｜筹资预警综合指数｜0.77｜0.81｜0.78｜0.89｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜3.21｜-8.95｜-12.12｜6.78｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜中警｜重警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘sp;｜重警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘