☆财务分析☆◇港澳资讯000818更新日期2007-10-27◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0066｜0.0280｜0.0200｜0.1200｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0220｜0.0040｜0.0050｜0.0900｜
｜每股净资产(元)｜3.4900｜3.5110｜3.5000｜3.5500｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜3.4590｜
｜净资产收益率(%)｜0.1900｜0.7900｜0.4900｜3.3600｜
｜每股资本公积金(元)｜2.2700｜2.2700｜2.2700｜2.2700｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1277｜0.1489｜0.1383｜0.1884｜
｜主营业务收入(万元)｜176540.54｜111631.63｜48062.82｜260953.16｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜28714.58｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-509.65｜
｜净利润(万元)｜223.00｜943.66｜583.93｜4060.57｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0500｜0.0500｜0.0290｜0.1046｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0900｜0.0700｜0.0440｜-｜
｜每股净资产(元)｜3.4670｜3.4660｜3.4960｜3.4810｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜3.3640｜3.3600｜3.3800｜3.3800｜
｜净资产收益率(%)｜1.4500｜1.4200｜0.8400｜3.0060｜
｜每股资本公积金(元)｜2.2700｜2.2700｜2.2700｜2.2700｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1186｜0.1176｜0.1477｜0.1326｜
｜主营业务收入(万元)｜198645.99｜130408.89｜63381.77｜295272.68｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜26943.65｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-59.74｜
｜净利润(万元)｜1809.66｜1719.77｜1006.74｜3558.36｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0066｜0.1200｜0.1046｜0.0264｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0220｜0.0900｜-｜0.0115｜
｜每股净资产(元)｜3.4900｜3.5500｜3.4810｜3.4230｜
｜每股资本公积金(元)｜2.2700｜2.2700｜2.2700｜2.2671｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1277｜0.1884｜0.1326｜0.0916｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.2007｜-0.0559｜1.7235｜0.5197｜
｜每股现金流量(元)｜-0.1843｜0.1034｜0.8891｜-0.0556｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜176540.54｜260953.16｜295272.68｜249025.82｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜28714.58｜26943.65｜18973.41｜
｜经营费用(万元)｜2745.49｜4246.09｜4865.14｜1875.03｜
｜管理费用(万元)｜5028.82｜6572.01｜7101.56｜6120.93｜
｜财务费用(万元)｜7397.13｜10292.45｜9317.77｜9056.70｜
｜三项费用增长率(%)｜0.63｜-0.81｜24.81｜52.95｜
｜营业利润(万元)｜-844.94｜4162.64｜5765.48｜2065.58｜
｜投资收益(万元)｜-｜-509.65｜-59.74｜-59.74｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜1018.63｜2005.97｜-1191.72｜-264.03｜
｜利润总额(万元)｜173.68｜5658.95｜4514.02｜1741.81｜
｜所得税(万元)｜-｜2405.26｜2705.31｜1127.97｜
｜净利润(万元)｜223.00｜4060.57｜3558.36｜899.26｜
｜销售毛利率(%)｜8.49｜11.46｜9.59｜7.93｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜11.00｜9.13｜7.62｜
｜净资产收益率(%)｜0.19｜3.36｜3.01｜0.77｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜10.32｜15.97｜15.90｜13.89｜
｜应收账款周转率(%)｜38.54｜64.41｜68.29｜47.31｜
｜总资产周转率(%)｜0.50｜0.77｜0.90｜0.78｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜-12.99｜-11.62｜18.57｜40.43｜
｜营业利润增长率(%)｜-116.77｜-27.80｜179.12｜536.19｜
｜税后利润增长率(%)｜-87.68｜14.11｜295.70｜155.16｜
｜净资产增长率(%)｜0.66｜1.99｜1.68｜0.78｜
｜总资产增长率(%)｜-2.05｜2.51｜3.26｜0.75｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜360334.12｜339082.72｜332999.16｜322481.22｜
｜负债总额(万元)｜240777.18｜219699.46｜213710.39｜203401.83｜
｜流动负债(万元)｜139124.83｜141056.91｜165057.10｜126152.05｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜46697.24｜77249.78｜
｜货币资金(万元)｜64246.13｜65643.67｜58698.05｜26137.59｜
｜应收帐款(万元)｜4508.11｜4653.14｜3450.17｜5197.35｜
｜其他应收款(万元)｜16749.93｜10647.78｜61314.34｜47020.89｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜118647.79｜120710.61｜118350.04｜116391.21｜
｜资产负债率(%)｜66.8205｜64.3584｜64.1774｜63.0740｜
｜股东权益比率(%)｜32.9271｜35.3607｜35.5406｜36.0923｜
｜流动比率(%)｜0.9697｜0.8204｜0.9873｜1.0234｜
｜速动比率(%)｜0.8541｜0.7125｜0.9043｜0.8659｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜168043.50｜230292.67｜289100.44｜248277.54｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜6825.22｜-1900.74｜58600.44｜17670.90｜
｜现金净流量(万元)｜-6267.54｜3515.62｜30230.46｜-1891.07｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-66.44｜-103.24｜231.62｜-354.49｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜95.1869｜88.2506｜97.9096｜99.6995｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜-46.8096｜1904.3742｜1965.0462｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜86.5795｜982.4178｜-210.2920｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-23009.24｜-14129.37｜-4575.83｜805.84｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜9916.48｜19545.73｜-23794.14｜-20367.81｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元)｜8550.63｜1281.76｜567.10｜
｜其他应收款(万元)｜16749.93｜9299.47｜80.12｜
｜预付账款(万元)｜24781.79｜8873.36｜179.28｜
｜长期股权投资(万元)｜11600.00｜5670.50｜104.57｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜394818.99｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜176984.22｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜217834.77｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜219619.22｜-100.00｜
｜无形资产(万元)｜26060.43｜13334.24｜95.44｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜14760.28｜-100.00｜
｜应付账款(万元)｜14513.55｜29237.69｜-50.36｜
｜一年内到期的｜｜｜｜
｜长期负债(万元)｜1084.66｜11000.00｜-90.14｜
｜长期借款(万元)｜96036.04｜45344.35｜111.79｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜45814.35｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜34000.00｜-100.00｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜6825.22｜20338.59｜-66.44｜
｜投资所支付的现金｜｜｜｜
｜现金(万元)｜6580.00｜1500.00｜338.67｜
｜支付其他与投资｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜15032.37｜8589.50｜75.01｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜25924.13｜11085.18｜133.86｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-23009.24｜-9551.30｜-140.90｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜9916.48｜-2838.76｜449.32｜
｜加:固定资产｜｜｜｜
｜折旧(万元)｜-｜12301.71｜-100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜-9600.63｜100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜20338.59｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜64531.79｜24.73｜1006.74｜24.79｜
｜第二季度｜67859.31｜26.00｜713.02｜17.56｜
｜第三季度｜70510.47｜27.02｜89.89｜2.21｜
｜第四季度｜58051.58｜22.25｜2250.91｜55.43｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜66195.89｜22.42｜883.48｜24.83｜
｜第二季度｜72455.31｜24.54｜183.14｜5.15｜
｜第三季度｜78467.82｜26.57｜617.71｜17.36｜
｜第四季度｜78153.65｜26.47｜1874.04｜52.67｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.0116｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0207｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0210｜0.7704｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.4927｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.4899｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.57｜-0.97｜0.56｜-0.67｜
｜总资产现金回收率｜0.22｜-7.20｜-0.16｜-0.43｜
｜净利润率｜-0.87｜-1.25｜-0.96｜-1.37｜
｜应收帐款｜0.39｜0.41｜0.39｜0.13｜
｜经营预警综合指数｜-0.20｜-2.62｜0.01｜-0.58｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜0.04｜-1.17｜-2.31｜-0.76｜
｜现金盈利留存率｜-0.82｜-2.00｜-1.84｜-0.22｜
｜留存盈利｜-1.16｜-1.25｜-0.96｜-1.37｜
｜净资产收益率｜11.83｜-24.50｜3.00｜-31.33｜
｜投资预警综合指数｜1.90｜-6.10｜-0.83｜-6.84｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.40｜0.13｜0.16｜-0.09｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.40｜0.13｜0.16｜-0.09｜
｜支付现金股利｜0.08｜1.20｜-0.20｜1.00｜
｜银行贷款率｜0.90｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.51｜0.13｜0.12｜-0.41｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜0.62｜-2.75｜-0.24｜-2.22｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜中警｜中警｜中警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘