☆财务分析☆◇港澳资讯000821更新日期2007-10-25◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1200｜0.0810｜0.0400｜0.0900｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0320｜0.0400｜0.0200｜0.0900｜
｜每股净资产(元)｜3.3087｜3.2700｜3.3300｜3.2500｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜3.1600｜
｜净资产收益率(%)｜3.5600｜2.4800｜1.3100｜2.6800｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3571｜1.3571｜1.3571｜1.3571｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5098｜0.4732｜0.5359｜0.4512｜
｜主营业务收入(万元)｜42609.20｜29582.07｜14287.27｜60535.91｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜10263.70｜
｜投资收益(万元)｜1801.89｜1637.62｜315.24｜316.48｜
｜净利润(万元)｜4064.29｜2802.20｜1512.85｜3003.32｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0615｜0.0400｜0.0230｜0.0700｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0660｜0.0400｜0.0250｜0.0700｜
｜每股净资产(元)｜3.2200｜3.2000｜3.2800｜3.2600｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜3.1600｜3.1400｜3.2300｜3.2100｜
｜净资产收益率(%)｜1.9100｜1.2000｜0.6960｜2.0800｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3569｜1.3569｜1.3569｜1.3569｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4344｜0.4111｜0.4957｜0.4729｜
｜主营业务收入(万元)｜46571.47｜31382.17｜14950.72｜49602.35｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜9596.64｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-115.76｜
｜净利润(万元)｜2234.76｜1318.69｜788.51｜2341.15｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.1200｜0.0900｜0.0700｜0.1000｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0320｜0.0900｜0.0700｜0.1000｜
｜每股净资产(元)｜3.3087｜3.2500｜3.2600｜3.1900｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3571｜1.3571｜1.3569｜1.3569｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5098｜0.4512｜0.4729｜0.4134｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.1894｜0.0688｜-0.0463｜0.1339｜
｜每股现金流量(元)｜0.0084｜-0.1539｜-0.2038｜-0.1097｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜42609.20｜60535.91｜49602.35｜61435.67｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜10263.70｜9596.64｜10438.20｜
｜经营费用(万元)｜2361.66｜3100.82｜2615.11｜2803.25｜
｜管理费用(万元)｜2716.01｜3621.68｜3653.31｜2953.51｜
｜财务费用(万元)｜-87.11｜-248.14｜-205.62｜-458.90｜
｜三项费用增长率(%)｜14.50｜6.78｜14.43｜17.02｜
｜营业利润(万元)｜6002.40｜4050.40｜3820.44｜5226.65｜
｜投资收益(万元)｜1801.89｜316.48｜-115.76｜-｜
｜补贴收入(万元)｜-｜10.00｜-｜13.18｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-131.28｜-236.02｜-136.35｜6.68｜
｜利润总额(万元)｜5871.11｜4140.85｜3568.34｜5246.50｜
｜所得税(万元)｜1755.00｜1144.18｜1233.16｜1829.98｜
｜净利润(万元)｜4064.29｜3003.32｜2341.15｜3457.27｜
｜销售毛利率(%)｜18.61｜17.39｜19.78｜17.30｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜16.95｜19.35｜16.99｜
｜净资产收益率(%)｜3.56｜2.68｜2.08｜3.14｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜0.93｜1.29｜1.03｜1.32｜
｜应收账款周转率(%)｜2.28｜3.97｜3.85｜4.18｜
｜总资产周转率(%)｜0.30｜0.43｜0.34｜0.40｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜-11.42｜22.04｜-19.26｜2.91｜
｜营业利润增长率(%)｜64.07｜6.02｜-26.90｜-17.33｜
｜税后利润增长率(%)｜81.87｜28.28｜-32.28｜-14.06｜
｜净资产增长率(%)｜2.76｜-0.39｜2.13｜0.00｜
｜总资产增长率(%)｜2.23｜1.62｜-6.85｜-2.11｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜143185.68｜145042.72｜141016.77｜151379.38｜
｜负债总额(万元)｜28723.59｜31244.36｜28377.55｜40852.05｜
｜流动负债(万元)｜28121.40｜31070.34｜28377.55｜40837.05｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜15.00｜
｜货币资金(万元)｜17866.12｜17573.33｜22867.36｜29962.75｜
｜应收帐款(万元)｜19077.56｜18279.99｜12242.39｜13556.22｜
｜其他应收款(万元)｜2678.53｜3456.02｜3918.29｜2872.10｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜114227.49｜112046.55｜112489.80｜110148.65｜
｜资产负债率(%)｜20.0603｜21.6820｜20.1235｜26.9865｜
｜股东权益比率(%)｜79.7757｜78.1903｜79.7705｜72.7633｜
｜流动比率(%)｜3.1189｜2.8204｜2.9339｜2.3293｜
｜速动比率(%)｜1.8552｜1.5741｜1.5697｜1.3774｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜43630.73｜68300.76｜49911.15｜78336.62｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜6540.52｜2377.80｜-1601.57｜4624.08｜
｜现金净流量(万元)｜292.79｜-5315.32｜-7037.22｜-3789.25｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜616.73｜-248.46｜-134.63｜-57.87｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜102.3975｜112.8269｜100.6226｜127.5100｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜79.1725｜-68.4096｜133.7496｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-176.9817｜-300.5881｜-109.6026｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-3087.67｜-4626.10｜-4950.79｜-5217.68｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-3106.75｜-3052.12｜-484.86｜-3195.65｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜75928.84｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜23936.96｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜51991.88｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜53910.74｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜34523.88｜-100.00｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜6540.52｜912.54｜616.74｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜15430.17｜25.49｜788.51｜26.25｜
｜第二季度｜16533.19｜27.31｜530.18｜17.65｜
｜第三季度｜16137.76｜26.66｜916.08｜30.50｜
｜第四季度｜12434.79｜20.54｜768.56｜25.59｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜12560.04｜25.32｜873.90｜37.33｜
｜第二季度｜12816.94｜25.84｜834.65｜35.65｜
｜第三季度｜10569.14｜21.31｜628.69｜26.85｜
｜第四季度｜13656.23｜27.53｜3.91｜0.17｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.4161｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.2294｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0403｜2.5854｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜3.9767｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.2975｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.95｜-1.24｜-0.82｜-0.77｜
｜总资产现金回收率｜｜｜｜4.62｜
｜净利润率｜-0.43｜-0.26｜0.05｜0.96｜
｜应收帐款｜0.14｜0.00｜-0.07｜-0.17｜
｜经营预警综合指数｜-0.34｜-0.42｜-0.25｜1.31｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.97｜-1.07｜-1.39｜-0.71｜
｜现金盈利留存率｜-0.11｜-0.28｜-1.32｜-0.47｜
｜留存盈利｜-0.43｜-0.71｜0.18｜107.28｜
｜净资产收益率｜51.33｜59.83｜79.33｜172.21｜
｜投资预警综合指数｜9.86｜11.42｜15.09｜55.54｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜｜｜｜0.79｜
｜经营现金流入利息支出比｜｜｜｜0.79｜
｜支付现金股利｜-0.26｜1.02｜0.70｜1.93｜
｜银行贷款率｜｜0.69｜0.44｜0.76｜
｜筹资预警综合指数｜1.00｜1.00｜1.00｜0.89｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜2.86｜3.45｜4.58｜17.53｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘