☆财务分析☆◇港澳资讯000898更新日期2007-10-31◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜1.1070｜0.8100｜0.4040｜1.1540｜
｜每股收益扣除(元)｜1.1120｜0.8100｜0.4030｜1.1990｜
｜每股净资产(元)｜5.6400｜5.3100｜5.4800｜5.0300｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜5.0300｜
｜净资产收益率(%)｜19.6200｜15.2600｜7.3600｜22.9400｜
｜每股资本公积金(元)｜2.2028｜2.1653｜2.1653｜2.1653｜
｜每股未分配利润(元)｜2.0632｜1.7661｜1.9398｜1.4876｜
｜主营业务收入(万元)｜4943000.00｜3303600.00｜1601700.00｜5459600.00｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜1298000.00｜
｜投资收益(万元)｜500.00｜500.00｜-｜300.00｜
｜净利润(万元)｜656700.00｜480400.00｜239400.00｜684500.00｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.8680｜0.5130｜0.1850｜0.7020｜
｜每股收益扣除(元)｜0.8870｜0.5190｜0.1860｜0.7020｜
｜每股净资产(元)｜4.7400｜4.3900｜4.2400｜3.8200｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜4.7400｜4.3900｜4.2400｜3.8200｜
｜净资产收益率(%)｜18.3100｜11.6900｜4.3700｜18.3500｜
｜每股资本公积金(元)｜2.1648｜2.1647｜2.1647｜1.0428｜
｜每股未分配利润(元)｜1.3177｜0.9622｜0.8144｜1.2597｜
｜主营业务收入(万元)｜3951213.50｜2499965.20｜1205979.70｜2648811.50｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜375500.00｜
｜投资收益(万元)｜300.00｜-｜-100.00｜-100.00｜
｜净利润(万元)｜524700.00｜310900.00｜113100.00｜207900.00｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜1.1070｜1.1540｜0.7020｜0.6000｜
｜每股收益扣除(元)｜1.1120｜1.1990｜0.7020｜0.6000｜
｜每股净资产(元)｜5.6400｜5.0300｜3.8200｜3.4200｜
｜每股资本公积金(元)｜2.2028｜2.1653｜1.0428｜1.0412｜
｜每股未分配利润(元)｜2.0632｜1.4876｜1.2597｜0.9991｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜1.2750｜1.8681｜0.8616｜0.5382｜
｜每股现金流量(元)｜-0.1189｜0.1914｜-0.7376｜0.0476｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜4943000.00｜5459600.00｜2648811.50｜2322761.70｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜1298000.00｜375500.00｜336348.80｜
｜经营费用(万元)｜116500.00｜95900.00｜46300.00｜42319.20｜
｜管理费用(万元)｜216300.00｜152700.00｜34900.00｜28190.00｜
｜财务费用(万元)｜56400.00｜90100.00｜6400.00｜12084.00｜
｜三项费用增长率(%)｜53.04｜286.64｜6.06｜58.78｜
｜营业利润(万元)｜926100.00｜960700.00｜298300.00｜263399.00｜
｜投资收益(万元)｜500.00｜300.00｜-100.00｜23.30｜
｜补贴收入(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-4600.00｜-39700.00｜-｜-148.00｜
｜利润总额(万元)｜921500.00｜921300.00｜298200.00｜263274.30｜
｜所得税(万元)｜264800.00｜236800.00｜90300.00｜85640.60｜
｜净利润(万元)｜656700.00｜684500.00｜207948.50｜177633.70｜
｜销售毛利率(%)｜27.90｜24.45｜14.52｜14.69｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜23.77｜14.18｜14.48｜
｜净资产收益率(%)｜19.62｜22.94｜18.35｜17.53｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜4.59｜8.39｜9.38｜10.82｜
｜应收账款周转率(%)｜40.19｜87.92｜42.88｜64.01｜
｜总资产周转率(%)｜0.76｜1.50｜1.79｜1.53｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜24.99｜106.12｜14.04｜59.96｜
｜营业利润增长率(%)｜23.48｜222.06｜13.28｜45.08｜
｜税后利润增长率(%)｜25.16｜229.24｜17.07｜24.00｜
｜净资产增长率(%)｜18.95｜163.34｜11.80｜13.25｜
｜总资产增长率(%)｜34.97｜308.89｜-6.87｜2.21｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜7212100.00｜5879800.00｜1429000.00｜1534332.80｜
｜负债总额(万元)｜3865000.00｜2867500.00｜296100.00｜520938.60｜
｜流动负债(万元)｜2080400.00｜1718400.00｜235700.00｜396483.80｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜60400.00｜124454.80｜
｜货币资金(万元)｜99200.00｜169800.00｜56200.00｜274813.30｜
｜应收帐款(万元)｜181200.00｜64800.00｜59400.00｜64101.30｜
｜其他应收款(万元)｜11800.00｜6800.00｜800.00｜1105.60｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜3347100.00｜2983400.00｜1132925.70｜1013394.20｜
｜资产负债率(%)｜53.5904｜48.9406｜20.7180｜33.9521｜
｜股东权益比率(%)｜46.4095｜51.0593｜79.2819｜66.0478｜
｜流动比率(%)｜1.0069｜0.6782｜1.9268｜1.8324｜
｜速动比率(%)｜0.6067｜0.2580｜0.8200｜1.2721｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜5311100.00｜5893200.00｜2946983.80｜2618996.70｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜756500.00｜1108400.00｜255312.00｜159480.30｜
｜现金净流量(万元)｜-70600.00｜113600.00｜-218579.40｜14115.70｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜0.20｜334.13｜60.08｜-20.19｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜107.4469｜107.9420｜111.2573｜112.7536｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜161.9284｜122.7766｜89.7804｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜16.5961｜-105.1123｜7.9465｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-1198700.0｜-1187300.0｜-265550.80｜-83635.80｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜371600.00｜192700.00｜-209644.30｜-59312.80｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元)｜306000.00｜141396.40｜116.41｜
｜预付账款(万元)｜664000.00｜48333.50｜1273.79｜
｜流动资产合计(万元)｜2094800.00｜1193090.10｜75.58｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜3923457.60｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜766468.50｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜3156989.10｜-100.00｜
｜在建工程(万元)｜1301100.00｜436263.20｜198.24｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜3590120.80｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜556014.70｜-100.00｜
｜短期借款(万元)｜636000.00｜66500.00｜856.39｜
｜应付福利费(万元)｜-｜6607.80｜-100.00｜
｜应交税金(万元)｜27200.00｜4214.90｜545.33｜
｜其他应付款(万元)｜220200.00｜125052.00｜76.09｜
｜预提费用(万元)｜-｜32596.20｜-100.00｜
｜一年内到期的｜｜｜｜
｜长期负债(万元)｜508000.00｜248119.60｜104.74｜
｜流动负债合计(万元)｜2080400.00｜1049827.70｜98.17｜
｜长期借款(万元)｜1536800.00｜1014949.90｜51.42｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜1479685.90｜-100.00｜
｜负债合计(万元)｜3865000.00｜2529513.60｜52.80｜
｜股本净额(万元)｜-｜593298.60｜-100.00｜
｜未分配利润(万元)｜1224100.00｜781788.80｜56.58｜
｜减主营业务｜｜｜｜
｜税金及附加(万元)｜58300.00｜31300.00｜86.26｜
｜减:营业费用(万元)｜116500.00｜63100.00｜84.63｜
｜减:管理费用(万元)｜216300.00｜133800.00｜61.66｜
｜收到的税费返还(万元)｜13800.00｜36929.10｜-62.63｜
｜支付的各项税费(万元)｜591200.00｜380655.00｜55.31｜
｜处置固定资产、无形资产和其他｜｜｜｜
｜长期资产收回的现金净额(万元)｜6800.00｜0.10｜6799900.00｜
｜收到其他与投资活动｜｜｜｜
｜有关现金(万元)｜26800.00｜17641.30｜51.92｜
｜投资现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜34000.00｜77196.40｜-55.96｜
｜购建固定资产、无形｜｜｜｜
｜资产、其他长期资产｜｜｜｜
｜所支付的现金(万元)｜1222500.00｜366020.10｜234.00｜
｜支付其他与投资｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜2000.00｜55922.00｜-96.42｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜1232700.00｜421942.10｜192.15｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-1198700.00｜-344745.70｜-247.71｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜1667300.00｜583250.00｜185.86｜
｜收到其他与筹资｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜26800.00｜17641.30｜51.92｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜1667300.00｜583250.70｜185.86｜
｜分配股利利润或偿付利｜｜｜｜
｜息所支付的现金(万元)｜425700.00｜110996.20｜283.53｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜371600.00｜-306266.60｜221.33｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-70600.00｜102070.90｜-169.17｜
｜加计提的资产｜｜｜｜
｜减值准备(万元)｜-｜6557.20｜-100.00｜
｜加:固定资产｜｜｜｜
｜折旧(万元)｜-｜283766.90｜-100.00｜
｜加:无形资产摊销(万元)｜-｜9362.30｜-100.00｜
｜加固定资产｜｜｜｜
｜报废损失(万元)｜-｜13858.40｜-100.00｜
｜加存货的减少｜｜｜｜
｜(减增加)(万元)｜-｜-71533.00｜100.00｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-144140.10｜100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜71775.70｜-100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜754960.00｜-100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜-｜158304.80｜-100.00｜
｜减:现金期初余额(万元｜-｜56233.90｜-100.00｜
｜(附注)现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-｜102070.90｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜1207600.00｜22.12｜113100.00｜16.52｜
｜第二季度｜1294800.00｜23.72｜197800.00｜28.90｜
｜第三季度｜1452400.00｜26.60｜213800.00｜31.23｜
｜第四季度｜1504800.00｜27.56｜159800.00｜23.35｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜686245.10｜25.91｜60390.40｜29.05｜
｜第二季度｜734118.70｜27.72｜61829.60｜29.74｜
｜第三季度｜691798.70｜26.12｜49115.80｜23.62｜
｜第四季度｜536637.50｜20.26｜36564.20｜17.59｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0019｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.2006｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.1355｜1.6404｜轻警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.8660｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.6853｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.95｜-3.10｜1.17｜-0.95｜
｜总资产现金回收率｜34.91｜7.63｜3.68｜6.50｜
｜净利润率｜2.75｜2.30｜0.51｜0.15｜
｜应收帐款｜-4.96｜0.36｜0.30｜-0.76｜
｜经营预警综合指数｜9.74｜1.89｜1.62｜1.54｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.89｜-1.54｜-1.99｜-0.99｜
｜现金盈利留存率｜-0.85｜5.30｜-2.48｜-0.81｜
｜留存盈利｜-8.76｜2.30｜2.08｜0.45｜
｜净资产收益率｜291.17｜265.83｜130.97｜92.44｜
｜投资预警综合指数｜55.96｜54.76｜25.27｜18.04｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.87｜0.80｜0.79｜0.87｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.87｜0.80｜0.79｜0.87｜
｜支付现金股利｜0.99｜0.76｜1.02｜1.46｜
｜银行贷款率｜0.61｜｜0.86｜0.20｜
｜筹资预警综合指数｜0.94｜0.88｜0.88｜0.95｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜20.95｜17.38｜8.49｜6.31｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜无警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘sp;｜无警｜无警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘