☆财务分析☆◇港澳资讯000955更新日期2007-10-20◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜-0.0480｜-0.0193｜0.0024｜0.0034｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0470｜-0.0211｜0.0010｜-0.0068｜
｜每股净资产(元)｜1.4350｜1.4630｜1.4850｜1.4124｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜1.3170｜
｜净资产收益率(%)｜-3.3100｜-1.3200｜0.1610｜0.2390｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5829｜0.5829｜0.5829｜0.5829｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.1480｜-0.1197｜-0.0979｜-0.1705｜
｜主营业务收入(万元)｜16577.76｜12205.37｜4774.01｜16353.16｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜3666.40｜
｜投资收益(万元)｜-72.88｜-｜-｜-15.98｜
｜净利润(万元)｜-1394.44｜-566.63｜70.02｜99.02｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0120｜0.0150｜0.0026｜0.0053｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0100｜0.0120｜-｜-0.0120｜
｜每股净资产(元)｜1.4200｜1.8460｜1.8340｜1.8320｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜1.3900｜1.8120｜1.8340｜1.7880｜
｜净资产收益率(%)｜0.8400｜0.7900｜0.1400｜0.2900｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5829｜1.0577｜1.0577｜1.0577｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.1619｜-0.2114｜-0.2234｜-0.2261｜
｜主营业务收入(万元)｜16462.06｜12662.00｜4190.13｜18101.09｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜3275.40｜
｜投资收益(万元)｜0.17｜0.17｜-｜-13.19｜
｜净利润(万元)｜350.10｜329.58｜59.37｜120.53｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜-0.0480｜0.0034｜0.0053｜0.0110｜
｜每股收益扣除(元)｜-0.0470｜-0.0068｜-0.0120｜-0.0010｜
｜每股净资产(元)｜1.4350｜1.4124｜1.8320｜1.8260｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5829｜0.5829｜1.0577｜1.0577｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.1480｜-0.1705｜-0.2261｜-0.2314｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.0071｜0.2262｜-0.1629｜0.0774｜
｜每股现金流量(元)｜-0.1265｜0.0700｜-0.1710｜-0.0507｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜16577.76｜16353.16｜18101.09｜18588.37｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜3666.40｜3275.40｜3447.50｜
｜经营费用(万元)｜924.55｜1770.07｜1593.56｜1544.24｜
｜管理费用(万元)｜1946.47｜1552.70｜1649.31｜1072.91｜
｜财务费用(万元)｜555.62｜547.09｜298.60｜932.09｜
｜三项费用增长率(%)｜19.69｜9.27｜-0.21｜-12.90｜
｜营业利润(万元)｜-1684.56｜-198.14｜-270.87｜-99.74｜
｜投资收益(万元)｜-72.88｜-15.98｜-13.19｜-12.52｜
｜补贴收入(万元)｜-｜326.19｜443.40｜300.22｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜65.83｜-27.83｜-40.83｜-81.50｜
｜利润总额(万元)｜-1618.72｜84.24｜118.50｜106.45｜
｜所得税(万元)｜2.13｜21.94｜23.82｜31.98｜
｜净利润(万元)｜-1394.44｜99.02｜120.53｜257.86｜
｜销售毛利率(%)｜11.31｜22.70｜18.39｜18.74｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜22.42｜18.09｜18.55｜
｜净资产收益率(%)｜-3.31｜0.24｜0.29｜0.63｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜1.34｜1.15｜1.22｜1.27｜
｜应收账款周转率(%)｜3.69｜3.59｜3.72｜3.85｜
｜总资产周转率(%)｜0.17｜0.17｜0.20｜0.21｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜0.70｜-9.66｜-2.62｜-18.46｜
｜营业利润增长率(%)｜-866.05｜26.85｜-171.57｜-115.30｜
｜税后利润增长率(%)｜-498.30｜-17.84｜-53.26｜-61.96｜
｜净资产增长率(%)｜0.98｜0.24｜0.30｜0.70｜
｜总资产增长率(%)｜-2.68｜4.62｜-3.07｜15.30｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜91889.57｜97685.99｜91320.01｜94208.60｜
｜负债总额(万元)｜48194.30｜52278.37｜48123.71｜48592.05｜
｜流动负债(万元)｜23065.29｜27283.44｜26074.14｜26401.75｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜22049.57｜22190.30｜
｜货币资金(万元)｜4083.31｜7745.52｜5690.73｜9549.02｜
｜应收帐款(万元)｜4570.21｜4414.68｜4700.82｜5026.30｜
｜其他应收款(万元)｜6042.85｜4425.98｜5173.78｜7287.71｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜42064.81｜41403.52｜41304.50｜41182.19｜
｜资产负债率(%)｜52.4480｜54.7205｜52.6978｜51.5792｜
｜股东权益比率(%)｜45.7775｜43.3376｜45.2305｜43.7138｜
｜流动比率(%)｜1.2198｜1.2278｜1.2191｜1.5100｜
｜速动比率(%)｜0.7510｜0.8197｜0.8014｜1.0069｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜12955.65｜19100.40｜18160.60｜20921.43｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-210.29｜6631.75｜-3673.68｜1747.00｜
｜现金净流量(万元)｜-3709.45｜2054.79｜-3858.29｜-1144.24｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-104.86｜-280.52｜-310.28｜-65.36｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜78.1508｜116.7995｜100.3287｜112.5512｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜6697.3747｜-3048.0632｜475.8126｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜2075.1239｜-3201.2283｜-311.6465｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-2571.92｜-4342.06｜-5122.66｜-8512.46｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-927.64｜-228.62｜4941.81｜5621.22｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜34868.40｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜15325.49｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜19542.91｜-100.00｜
｜固定资产净额(万元)｜40047.13｜17370.98｜130.54｜
｜在建工程(万元)｜11367.38｜31930.07｜-64.40｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜49361.55｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜9543.72｜-100.00｜
｜应付票据(万元)｜1400.38｜6600.00｜-78.78｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜24663.15｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜29315.00｜-100.00｜
｜收到其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜9474.14｜3653.41｜159.32｜
｜支付其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜10217.04｜5009.41｜103.96｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-21620.41｜100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜24376.63｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜4190.13｜25.62｜59.37｜59.96｜
｜第二季度｜8475.38｜51.83｜270.21｜272.88｜
｜第三季度｜3796.55｜23.22｜20.52｜20.72｜
｜第四季度｜-｜-｜-251.08｜-253.56｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜4172.47｜23.05｜102.87｜85.35｜
｜第二季度｜8250.05｜45.58｜203.82｜169.11｜
｜第三季度｜3499.34｜19.33｜15.51｜12.87｜
｜第四季度｜2179.24｜12.04｜-201.67｜-167.32｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0551｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜-0.0471｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜-0.0115｜0.5103｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.8728｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.1804｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.92｜1.61｜-0.48｜-0.92｜
｜总资产现金回收率｜-0.48｜-0.22｜-0.42｜-0.28｜
｜净利润率｜-0.87｜-0.77｜-0.73｜-0.31｜
｜应收帐款｜0.41｜0.56｜0.13｜-0.29｜
｜经营预警综合指数｜-0.51｜0.37｜-0.39｜-0.48｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.96｜-3.11｜-0.06｜-0.96｜
｜现金盈利留存率｜-0.09｜-2.03｜-0.65｜-0.36｜
｜留存盈利｜-0.87｜-0.77｜-0.73｜-0.42｜
｜净资产收益率｜13.82｜26.67｜26.50｜54.74｜
｜投资预警综合指数｜2.28｜3.64｜4.94｜10.47｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.10｜0.02｜-0.13｜0.21｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.10｜0.02｜-0.13｜0.21｜
｜支付现金股利｜-0.97｜0.45｜-1.71｜1.77｜
｜银行贷款率｜｜｜｜0.69｜
｜筹资预警综合指数｜0.23｜0.11｜-0.33｜0.18｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜0.41｜1.29｜1.14｜3.18｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘sp;0.41｜1.29｜1.14｜3.18｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘