☆财务分析☆◇港澳资讯000967更新日期2007-10-27◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.3365｜0.1459｜0.0400｜0.0500｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1673｜0.0710｜0.0350｜0.0100｜
｜每股净资产(元)｜2.9607｜2.7701｜2.6500｜2.6200｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜2.4700｜
｜净资产收益率(%)｜11.3600｜5.2700｜1.3700｜2.0500｜
｜每股资本公积金(元)｜2.1178｜2.1178｜2.1109｜2.1132｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4360｜-0.6266｜-0.7360｜-0.7763｜
｜主营业务收入(万元)｜99958.56｜63963.77｜28200.31｜67438.17｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜7925.04｜
｜投资收益(万元)｜3221.88｜1302.42｜-79.05｜112.81｜
｜净利润(万元)｜4602.35｜1995.62｜498.36｜732.18｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0474｜0.0126｜-0.0036｜-0.3346｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0255｜-0.0090｜-0.0100｜-0.2978｜
｜每股净资产(元)｜2.8490｜2.8200｜2.8000｜2.8100｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜2.7840｜2.6800｜2.6400｜2.6500｜
｜净资产收益率(%)｜1.6600｜0.4500｜-0.1300｜-11.9300｜
｜每股资本公积金(元)｜2.1317｜2.1328｜2.1354｜2.1354｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.5618｜-0.5966｜-0.6128｜-0.6092｜
｜主营业务收入(万元)｜29181.20｜9769.07｜4670.13｜15814.07｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜3006.91｜
｜投资收益(万元)｜42.01｜35.12｜28.59｜-505.23｜
｜净利润(万元)｜648.38｜172.96｜-49.81｜-7594.69｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.3365｜0.0500｜-0.3346｜-0.5200｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1673｜0.0100｜-0.2978｜-0.5100｜
｜每股净资产(元)｜2.9607｜2.6200｜2.8100｜3.1400｜
｜每股资本公积金(元)｜2.1178｜2.1132｜2.1354｜2.1339｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4360｜-0.7763｜-0.6092｜-0.2746｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.6779｜0.4655｜0.0931｜0.0925｜
｜每股现金流量(元)｜0.8939｜-0.2815｜0.1145｜0.0304｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜99958.56｜67438.17｜15814.07｜19886.48｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜7925.04｜3006.91｜5823.28｜
｜经营费用(万元)｜3046.07｜3983.81｜3500.78｜3767.05｜
｜管理费用(万元)｜2686.55｜2763.75｜3409.00｜7060.83｜
｜财务费用(万元)｜2165.46｜810.82｜-201.16｜-76.24｜
｜三项费用增长率(%)｜78.69｜12.66｜-37.60｜118.12｜
｜营业利润(万元)｜4784.91｜793.73｜-3391.29｜-4881.91｜
｜投资收益(万元)｜3221.88｜112.81｜-505.23｜-902.95｜
｜补贴收入(万元)｜-｜17.40｜85.95｜22.00｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜202.97｜379.32｜-3884.14｜-1100.81｜
｜利润总额(万元)｜4987.88｜1303.27｜-7694.71｜-6863.68｜
｜所得税(万元)｜-61.05｜167.48｜69.38｜287.21｜
｜净利润(万元)｜4602.35｜732.18｜-4576.98｜-7119.49｜
｜销售毛利率(%)｜9.77｜11.89｜19.63｜29.93｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜11.75｜19.01｜29.28｜
｜净资产收益率(%)｜11.36｜2.05｜-11.93｜-16.59｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜10.48｜9.97｜3.33｜4.13｜
｜应收账款周转率(%)｜2.90｜2.99｜1.26｜1.37｜
｜总资产周转率(%)｜1.04｜0.95｜0.30｜0.34｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜239.43｜326.44｜-20.48｜7.83｜
｜营业利润增长率(%)｜921.90｜123.40｜30.53｜-477.32｜
｜税后利润增长率(%)｜609.82｜109.64｜35.71｜-732.08｜
｜净资产增长率(%)｜3.93｜1.21｜-10.62｜-15.38｜
｜总资产增长率(%)｜13.83｜72.62｜-3.23｜-13.75｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜102217.56｜89685.46｜51915.03｜53649.04｜
｜负债总额(万元)｜56468.27｜49048.09｜15138.21｜8729.77｜
｜流动负债(万元)｜55431.55｜46680.28｜14208.21｜7799.77｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜930.00｜930.00｜
｜货币资金(万元)｜20916.16｜8687.74｜10799.17｜9232.69｜
｜应收帐款(万元)｜35075.73｜33970.16｜11202.34｜13868.14｜
｜其他应收款(万元)｜2652.49｜1078.49｜1792.84｜1940.85｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜40498.21｜35780.63｜38369.46｜42926.63｜
｜资产负债率(%)｜55.2432｜54.7306｜23.3468｜16.2720｜
｜股东权益比率(%)｜39.6196｜39.9260｜73.9081｜80.0137｜
｜流动比率(%)｜1.3014｜1.1877｜2.6376｜3.8350｜
｜速动比率(%)｜1.1276｜1.0270｜2.2491｜3.4138｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜109929.62｜48208.76｜16948.11｜22951.34｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜9273.42｜6367.83｜1273.70｜1266.35｜
｜现金净流量(万元)｜12228.41｜-3851.39｜1566.48｜416.51｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜607.02｜399.94｜0.58｜-35.82｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜109.9752｜71.4859｜107.1711｜115.4117｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜869.7085｜-27.8284｜-17.7871｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-526.0166｜-34.2252｜-5.8503｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜4292.71｜-3923.24｜-1307.56｜504.84｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-1471.63｜-6207.68｜1587.93｜-1354.28｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元)｜20916.16｜9659.70｜116.53｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜37947.96｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜12153.11｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜25794.85｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜25888.93｜-100.00｜
｜应付票据(万元)｜20104.00｜7420.00｜170.94｜
｜股本净额(万元)｜-｜13678.61｜-100.00｜
｜主营业务收入(万元)｜99958.56｜29448.76｜239.43｜
｜减:｜｜｜｜
｜主营业务成本(万元)｜90196.08｜24389.37｜269.82｜
｜销售商品、提供劳｜｜｜｜
｜务收到的现金(万元)｜109929.62｜28218.81｜289.56｜
｜收到其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜10178.59｜3965.36｜156.69｜
｜(经营)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜120463.76｜32191.51｜274.21｜
｜购买商品、接受劳务｜｜｜｜
｜支付的现金(万元)｜97348.18｜25714.08｜278.58｜
｜支付其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜8928.32｜2309.24｜286.63｜
｜(经营)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜111190.35｜30879.90｜260.07｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜9273.42｜1311.62｜607.02｜
｜投资现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜6582.73｜981.06｜570.98｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜19100.00｜2600.00｜634.62｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜19100.00｜2600.00｜634.62｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜18655.50｜1600.00｜1065.97｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜20571.63｜1845.15｜1014.90｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜12228.41｜-1139.48｜1173.16｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜5014.79｜-100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜20916.16｜9659.70｜116.53｜
｜(附注)现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜12228.41｜-1139.48｜1173.16｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜4736.13｜7.02｜-49.81｜-6.80｜
｜第二季度｜5221.24｜7.74｜222.77｜30.42｜
｜第三季度｜19491.39｜28.90｜475.42｜64.93｜
｜第四季度｜37989.42｜56.33｜83.80｜11.45｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜2590.78｜16.38｜-340.41｜4.48｜
｜第二季度｜4003.66｜25.32｜-46.48｜0.61｜
｜第三季度｜4628.36｜29.27｜-392.31｜5.17｜
｜第四季度｜4591.27｜29.03｜-6815.49｜89.74｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.1634｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜-0.0210｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0699｜1.5940｜轻警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.7171｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.9779｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-2.92｜-0.96｜-1.71｜-0.96｜
｜总资产现金回收率｜｜0.50｜2.21｜｜
｜净利润率｜-3.50｜-0.58｜-0.25｜0.67｜
｜应收帐款｜0.00｜-0.26｜-0.40｜-0.30｜
｜经营预警综合指数｜-1.58｜-0.31｜0.02｜-0.21｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.17｜-0.99｜-1.82｜-0.97｜
｜现金盈利留存率｜0.40｜-0.77｜-2.23｜-0.59｜
｜留存盈利｜-3.50｜-0.78｜-0.43｜1.98｜
｜净资产收益率｜-277.50｜36.00｜53.55｜100.28｜
｜投资预警综合指数｜-56.43｜6.51｜9.41｜19.98｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜｜0.66｜0.71｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜｜0.66｜0.71｜｜
｜支付现金股利｜-5.31｜0.45｜0.60｜1.63｜
｜银行贷款率｜｜0.65｜｜0.45｜
｜筹资预警综合指数｜1.00｜0.93｜0.93｜1.00｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-17.98｜2.03｜3.00｜6.14｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜重警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ぉぉぉ些ぉぉぉぉぉ些ぉぉぉぉぉ些ぉぉぉぉぉ些ぉぉぉぉぉ?br>｜警度｜重警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘bsp;轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘