☆财务分析☆◇港澳资讯000977更新日期2007-10-31◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0255｜0.0160｜0.0010｜0.0400｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0174｜0.0096｜-0.0160｜0.0400｜
｜每股净资产(元)｜4.4750｜4.4700｜4.4600｜4.2900｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜4.2100｜
｜净资产收益率(%)｜0.5700｜0.3600｜0.0300｜0.9300｜
｜每股资本公积金(元)｜2.6104｜2.6104｜2.6104｜2.4670｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6297｜0.6201｜0.6118｜0.5914｜
｜主营业务收入(万元)｜62152.21｜39517.05｜17733.57｜95584.50｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜11538.31｜
｜投资收益(万元)｜514.78｜220.70｜27.65｜992.44｜
｜净利润(万元)｜549.24｜343.23｜31.72｜861.03｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0220｜0.0200｜0.0010｜0.0400｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0240｜0.0100｜-0.0096｜0.0400｜
｜每股净资产(元)｜4.2700｜4.2700｜4.3300｜4.3100｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜4.2200｜4.1900｜4.1800｜4.1600｜
｜净资产收益率(%)｜0.5000｜0.4800｜0.0200｜0.9000｜
｜每股资本公积金(元)｜2.4641｜2.4641｜2.5397｜2.5206｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5767｜0.5756｜0.5561｜0.5551｜
｜主营业务收入(万元)｜67103.95｜38777.71｜20006.77｜130593.69｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜28007.76｜
｜投资收益(万元)｜758.98｜656.65｜89.18｜1105.52｜
｜净利润(万元)｜463.37｜441.10｜-5.60｜836.98｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0255｜0.0400｜0.0400｜0.0640｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0174｜0.0400｜0.0400｜0.0460｜
｜每股净资产(元)｜4.4750｜4.2900｜4.3100｜4.1900｜
｜每股资本公积金(元)｜2.6104｜2.4670｜2.5206｜2.4422｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6297｜0.5914｜0.5551｜0.5237｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.0149｜0.0335｜0.1740｜0.0864｜
｜每股现金流量(元)｜0.7558｜-0.4380｜-0.7891｜0.7051｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜62152.21｜95584.50｜130593.69｜140328.69｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜11538.31｜28007.76｜31731.77｜
｜经营费用(万元)｜3415.28｜5263.14｜11659.57｜13341.38｜
｜管理费用(万元)｜6439.40｜7560.94｜16368.12｜17006.73｜
｜财务费用(万元)｜-105.36｜-205.45｜419.87｜265.54｜
｜三项费用增长率(%)｜16.15｜-55.64｜-7.07｜25.52｜
｜营业利润(万元)｜19.90｜-597.44｜435.09｜2305.95｜
｜投资收益(万元)｜514.78｜992.44｜1105.52｜760.73｜
｜补贴收入(万元)｜-｜496.05｜2431.94｜2850.96｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜596.49｜4.41｜27.24｜138.21｜
｜利润总额(万元)｜616.39｜895.47｜3999.79｜6055.84｜
｜所得税(万元)｜65.07｜35.08｜213.24｜217.57｜
｜净利润(万元)｜549.24｜861.03｜836.98｜1366.09｜
｜销售毛利率(%)｜15.06｜12.27｜21.84｜23.06｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜12.07｜21.45｜22.61｜
｜净资产收益率(%)｜0.57｜0.93｜0.90｜1.52｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜2.23｜2.97｜2.81｜3.18｜
｜应收账款周转率(%)｜4.91｜4.97｜4.92｜6.29｜
｜总资产周转率(%)｜0.45｜0.58｜0.62｜0.73｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜-7.91｜-26.81｜-6.94｜14.66｜
｜营业利润增长率(%)｜-89.59｜-237.31｜-81.13｜-66.38｜
｜税后利润增长率(%)｜18.53｜2.87｜-38.73｜-53.45｜
｜净资产增长率(%)｜4.74｜-0.30｜2.79｜3.61｜
｜总资产增长率(%)｜13.49｜-37.97｜-5.03｜24.26｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜149480.97｜126732.59｜203656.10｜214437.09｜
｜负债总额(万元)｜52857.66｜33743.68｜52227.83｜63534.88｜
｜流动负债(万元)｜48516.66｜29762.68｜47093.02｜59123.02｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜5134.81｜4411.86｜
｜货币资金(万元)｜45616.75｜29365.88｜38783.81｜55750.82｜
｜应收帐款(万元)｜13848.06｜11446.68｜26980.26｜26090.70｜
｜其他应收款(万元)｜3788.09｜2835.77｜8549.70｜7945.69｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜96212.20｜92318.94｜92596.24｜90086.98｜
｜资产负债率(%)｜35.3607｜26.5967｜25.6451｜29.6286｜
｜股东权益比率(%)｜64.3641｜73.0818｜45.4669｜42.0109｜
｜流动比率(%)｜1.9258｜2.4298｜2.6924｜2.4402｜
｜速动比率(%)｜1.3982｜1.6921｜1.9581｜1.7968｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜73316.19｜119633.27｜150414.34｜155813.68｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜320.61｜722.16｜3741.10｜1857.97｜
｜现金净流量(万元)｜16250.87｜-9417.92｜-16967.02｜15159.69｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-109.36｜-80.69｜101.35｜-48.24｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜117.9623｜125.1597｜115.1773｜111.0348｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜83.8717｜446.9770｜120.6442｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-1093.8035｜-2027.1754｜984.3698｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜3621.13｜-14273.29｜-12207.02｜-10206.36｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜12309.13｜4133.21｜-8581.93｜23492.23｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元)｜45616.75｜20325.65｜124.43｜
｜预付账款(万元)｜4388.74｜9670.97｜-54.62｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜27868.52｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜9472.21｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜18396.31｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜18018.51｜-100.00｜
｜短期借款(万元)｜23040.16｜7392.31｜211.68｜
｜股本净额(万元)｜-｜21500.00｜-100.00｜
｜收回投资所｜｜｜｜
｜收到的现金(万元)｜-｜19254.00｜-100.00｜
｜投资现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜3843.85｜19301.03｜-80.08｜
｜投资所支付的现金｜｜｜｜
｜现金(万元)｜-｜16000.00｜-100.00｜
｜支付其他与投资｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜-｜19344.35｜-100.00｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜222.72｜35510.75｜-99.37｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜3621.13｜-16209.71｜122.34｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜19844.08｜7663.65｜158.94｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜19844.08｜7663.65｜158.94｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜12309.13｜1173.66｜948.78｜
｜加存货的减少｜｜｜｜
｜(减增加)(万元)｜-｜-7761.94｜100.00｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-8371.67｜100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜10519.23｜-100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜45616.75｜20325.65｜124.43｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜20198.27｜21.13｜-5.60｜-0.65｜
｜第二季度｜18863.36｜19.73｜446.70｜51.88｜
｜第三季度｜28427.13｜29.74｜22.27｜2.59｜
｜第四季度｜28095.74｜29.39｜397.66｜46.18｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜24323.15｜18.63｜35.36｜4.22｜
｜第二季度｜29045.34｜22.24｜585.68｜69.98｜
｜第三季度｜29041.24｜22.24｜93.45｜11.17｜
｜第四季度｜48183.96｜36.90｜122.49｜14.63｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.3004｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1243｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0034｜1.5108｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.8202｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.4157｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.97｜0.18｜0.39｜-0.84｜
｜总资产现金回收率｜-0.10｜1.20｜4.77｜73.17｜
｜净利润率｜-0.69｜-0.40｜0.37｜0.41｜
｜应收帐款｜-1.08｜-0.94｜-0.80｜0.35｜
｜经营预警综合指数｜-0.67｜0.15｜1.46｜21.85｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.99｜-1.50｜-2.12｜-0.89｜
｜现金盈利留存率｜-0.05｜-2.44｜-1.65｜-0.41｜
｜留存盈利｜-0.69｜-0.40｜0.90｜1.37｜
｜净资产收益率｜27.50｜55.33｜98.50｜88.53｜
｜投资预警综合指数｜5.05｜9.81｜18.75｜17.59｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.64｜0.72｜0.86｜0.99｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.64｜0.72｜0.86｜0.99｜
｜支付现金股利｜0.46｜0.48｜0.93｜1.30｜
｜银行贷款率｜｜｜0.83｜0.72｜
｜筹资预警综合指数｜0.85｜0.91｜0.93｜1.00｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜1.39｜3.16｜6.48｜14.33｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘;0.72｜
｜筹资预警综合指数｜0.85｜0.91｜0.93｜1.00｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜1.39｜3.16｜6.48｜14.33｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘