☆财务分析☆◇港澳资讯000978更新日期2007-10-23◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2340｜0.1160｜0.0110｜0.2502｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2300｜0.1150｜-｜0.2659｜
｜每股净资产(元)｜2.5900｜2.4700｜2.3671｜2.4140｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜2.3570｜
｜净资产收益率(%)｜9.0210｜4.7090｜0.4462｜10.3600｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8992｜0.8992｜0.8992｜0.8992｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4151｜0.2979｜0.1920｜0.2330｜
｜主营业务收入(万元)｜24762.52｜15289.20｜5450.87｜28898.36｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜10783.30｜
｜投资收益(万元)｜1480.68｜627.18｜56.30｜1517.85｜
｜净利润(万元)｜4135.93｜2061.23｜186.97｜4428.38｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2150｜0.1046｜0.0110｜0.2100｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2160｜0.1049｜0.0110｜0.2110｜
｜每股净资产(元)｜2.3820｜2.2720｜2.3760｜2.3650｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜2.3110｜2.2000｜2.3100｜2.3070｜
｜净资产收益率(%)｜9.0200｜4.6100｜0.4500｜8.8700｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9028｜0.9028｜0.9210｜0.9210｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2069｜0.0968｜0.1985｜0.1878｜
｜主营业务收入(万元)｜20682.53｜12588.95｜4970.72｜27265.29｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜9508.72｜
｜投资收益(万元)｜1342.16｜701.30｜116.21｜1134.29｜
｜净利润(万元)｜4031.20｜2003.34｜265.19｜3715.23｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.2340｜0.2502｜0.2100｜0.2060｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2300｜0.2659｜0.2110｜0.2060｜
｜每股净资产(元)｜2.5900｜2.4140｜2.3650｜2.3160｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8992｜0.8992｜0.9210｜0.9210｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4151｜0.2330｜0.1878｜0.1694｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.2637｜0.5637｜0.4005｜0.3308｜
｜每股现金流量(元)｜-0.0067｜0.0770｜0.0703｜0.1350｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜24762.52｜28898.36｜27265.29｜23656.29｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜10783.30｜9508.72｜8774.01｜
｜经营费用(万元)｜356.92｜487.84｜525.55｜555.20｜
｜管理费用(万元)｜3882.34｜5134.83｜4848.07｜4717.11｜
｜财务费用(万元)｜1198.52｜1561.77｜1369.27｜837.67｜
｜三项费用增长率(%)｜5.89｜6.54｜10.35｜29.33｜
｜营业利润(万元)｜4941.14｜4335.19｜3500.93｜3276.08｜
｜投资收益(万元)｜1480.68｜1517.85｜1134.29｜1142.70｜
｜补贴收入(万元)｜-｜50.00｜11.73｜-｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜69.40｜-382.81｜-42.39｜-62.60｜
｜利润总额(万元)｜5010.54｜5520.24｜4604.56｜4356.19｜
｜所得税(万元)｜746.67｜929.09｜697.13｜700.83｜
｜净利润(万元)｜4135.93｜4428.38｜3715.23｜3640.58｜
｜销售毛利率(%)｜40.50｜41.64｜39.06｜41.14｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜37.31｜34.87｜37.09｜
｜净资产收益率(%)｜9.02｜10.36｜8.87｜8.88｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜46.79｜54.41｜47.68｜40.62｜
｜应收账款周转率(%)｜5.10｜6.55｜6.26｜6.09｜
｜总资产周转率(%)｜0.30｜0.35｜0.35｜0.36｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜16.03｜5.99｜15.26｜60.84｜
｜营业利润增长率(%)｜1.84｜23.83｜6.86｜321.41｜
｜税后利润增长率(%)｜2.60｜19.20｜2.05｜264.74｜
｜净资产增长率(%)｜8.74｜2.05｜2.15｜7.55｜
｜总资产增长率(%)｜0.23｜2.55｜6.61｜33.54｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜82631.71｜81826.85｜80778.30｜75771.27｜
｜负债总额(万元)｜33662.04｜36283.91｜34818.84｜30865.17｜
｜流动负债(万元)｜23762.04｜28683.91｜24228.84｜21875.17｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜10590.00｜8990.00｜
｜货币资金(万元)｜7899.94｜8018.57｜6654.48｜5408.74｜
｜应收帐款(万元)｜5309.24｜4396.66｜4429.19｜4288.18｜
｜其他应收款(万元)｜1419.84｜757.44｜875.63｜749.86｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜45846.81｜42725.36｜41868.58｜40985.34｜
｜资产负债率(%)｜40.7374｜43.7997｜43.1041｜40.7346｜
｜股东权益比率(%)｜55.4833｜51.5754｜51.8314｜54.0908｜
｜流动比率(%)｜0.6540｜0.4810｜0.5178｜0.5018｜
｜速动比率(%)｜0.6407｜0.4700｜0.5052｜0.4839｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜25178.34｜33584.47｜28188.02｜23162.21｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜4668.46｜9978.88｜7089.75｜5856.80｜
｜现金净流量(万元)｜-118.63｜1364.09｜1245.74｜2389.87｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-5.06｜40.75｜21.05｜130.79｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜101.6792｜116.2159｜103.3843｜97.9114｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜225.3392｜190.8292｜160.8756｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜30.8034｜33.5306｜65.6453｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-2176.62｜-2072.90｜-4653.32｜-17808.94｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-2610.47｜-6541.89｜-1190.69｜14342.01｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜51254.40｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜15626.44｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜35627.96｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜37997.71｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜8053.62｜-100.00｜
｜长期借款(万元)｜-｜9890.00｜-100.00｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜9890.00｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜17700.00｜-100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜5186.73｜17.95｜265.19｜5.99｜
｜第二季度｜7814.05｜27.04｜1738.15｜39.25｜
｜第三季度｜8340.07｜28.86｜2027.85｜45.79｜
｜第四季度｜7557.51｜26.15｜397.19｜8.97｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜4731.80｜17.35｜61.47｜1.65｜
｜第二季度｜7331.55｜26.89｜1212.86｜32.65｜
｜第三季度｜7723.86｜28.33｜1375.81｜37.03｜
｜第四季度｜7478.07｜27.43｜1065.10｜28.67｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.0994｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1480｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0751｜1.1586｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.3619｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.2996｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.63｜-2.51｜-0.43｜-0.80｜
｜总资产现金回收率｜0.24｜-0.14｜2.54｜8.26｜
｜净利润率｜0.63｜-0.54｜1.88｜2.29｜
｜应收帐款｜0.04｜0.29｜-0.02｜-0.06｜
｜经营预警综合指数｜0.02｜-0.85｜1.00｜2.68｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.56｜1.18｜-0.91｜-0.84｜
｜现金盈利留存率｜-0.60｜0.12｜-0.86｜-0.71｜
｜留存盈利｜-2.34｜-0.91｜-1.44｜-1.38｜
｜净资产收益率｜147.00｜42.67｜207.21｜200.68｜
｜投资预警综合指数｜28.58｜8.74｜40.63｜39.40｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.01｜0.23｜0.61｜0.88｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.01｜0.23｜0.61｜0.88｜
｜支付现金股利｜2.79｜-3.33｜0.95｜2.14｜
｜银行贷款率｜0.52｜0.65｜0.43｜0.46｜
｜筹资预警综合指数｜-0.21｜0.65｜0.80｜0.96｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜8.85｜2.08｜12.80｜13.25｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘nbsp;2.08｜12.80｜13.25｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘