☆财务分析☆◇港澳资讯000985更新日期2007-10-31◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0690｜0.0700｜0.0100｜0.0800｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0220｜0.0500｜-0.0200｜0.0800｜
｜每股净资产(元)｜3.2800｜3.2731｜3.2460｜3.2355｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜3.2180｜
｜净资产收益率(%)｜2.1000｜2.0300｜0.1900｜2.5154｜
｜每股资本公积金(元)｜1.8152｜1.8129｜1.8129｜1.8129｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2658｜0.2569｜0.2291｜0.2195｜
｜主营业务收入(万元)｜65818.21｜41453.75｜17850.77｜82240.37｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜4341.28｜
｜投资收益(万元)｜-11.15｜5.10｜-｜-1.18｜
｜净利润(万元)｜892.16｜863.15｜81.83｜1055.08｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0890｜0.0760｜0.0080｜0.1220｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0910｜0.0650｜0.0080｜0.1340｜
｜每股净资产(元)｜3.6570｜3.7010｜3.6300｜3.6230｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜3.6570｜3.6800｜3.6300｜3.6010｜
｜净资产收益率(%)｜2.4455｜2.0500｜0.2100｜3.3600｜
｜每股资本公积金(元)｜2.1806｜2.1806｜2.1780｜2.1780｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2562｜0.3007｜0.2323｜0.2247｜
｜主营业务收入(万元)｜64941.58｜39383.28｜12738.54｜74830.00｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜5261.15｜
｜投资收益(万元)｜-6.22｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜1028.40｜874.06｜87.47｜1401.79｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0690｜0.0800｜0.1220｜0.0870｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0220｜0.0800｜0.1340｜0.0510｜
｜每股净资产(元)｜3.2800｜3.2355｜3.6230｜3.5000｜
｜每股资本公积金(元)｜1.8152｜1.8129｜2.1780｜2.1780｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2658｜0.2195｜0.2247｜0.1285｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.3801｜-0.0072｜0.5844｜0.1614｜
｜每股现金流量(元)｜0.1584｜-0.1411｜0.4241｜-0.0961｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜65818.21｜82240.37｜74830.00｜71600.63｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜4341.28｜5261.15｜3930.87｜
｜经营费用(万元)｜579.52｜571.10｜555.95｜902.70｜
｜管理费用(万元)｜2555.32｜2610.60｜3061.25｜2146.76｜
｜财务费用(万元)｜113.54｜-67.26｜-25.87｜5.26｜
｜三项费用增长率(%)｜27.82｜-13.27｜17.56｜-26.32｜
｜营业利润(万元)｜562.32｜894.79｜1346.09｜833.29｜
｜投资收益(万元)｜-11.15｜-1.18｜-｜5.32｜
｜补贴收入(万元)｜-｜22.69｜4.09｜138.42｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜413.24｜-4.53｜-77.89｜-119.90｜
｜利润总额(万元)｜975.56｜911.77｜1272.29｜857.13｜
｜所得税(万元)｜179.48｜-｜1.41｜1.26｜
｜净利润(万元)｜892.16｜1055.08｜1401.79｜1003.25｜
｜销售毛利率(%)｜6.59｜5.37｜7.23｜5.67｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜5.28｜7.03｜5.49｜
｜净资产收益率(%)｜2.10｜2.52｜3.36｜2.49｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜6.84｜10.60｜11.18｜10.71｜
｜应收账款周转率(%)｜115.14｜110.60｜68.02｜69.93｜
｜总资产周转率(%)｜1.32｜1.69｜1.56｜1.51｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜0.70｜9.90｜4.51｜17.07｜
｜营业利润增长率(%)｜-49.77｜-33.53｜61.54｜-1.96｜
｜税后利润增长率(%)｜-13.25｜-24.73｜39.72｜-5.30｜
｜净资产增长率(%)｜1.25｜0.68｜3.41｜0.78｜
｜总资产增长率(%)｜4.94｜-0.45｜4.30｜-2.19｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜50677.90｜48928.94｜48876.21｜46859.45｜
｜负债总额(万元)｜7558.10｜6072.74｜6360.10｜5539.87｜
｜流动负债(万元)｜6310.22｜4824.87｜6306.10｜5539.87｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜54.00｜-｜
｜货币资金(万元)｜6418.36｜4360.31｜6190.42｜1313.19｜
｜应收帐款(万元)｜644.68｜498.55｜988.56｜1211.56｜
｜其他应收款(万元)｜214.60｜162.96｜284.49｜584.36｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜42576.55｜41944.32｜41660.21｜40286.23｜
｜资产负债率(%)｜14.9139｜12.4808｜13.0126｜11.8223｜
｜股东权益比率(%)｜84.0140｜86.2051｜85.2361｜85.9724｜
｜流动比率(%)｜2.7308｜3.1933｜2.2541｜1.9352｜
｜速动比率(%)｜1.2803｜1.3626｜1.3256｜0.7513｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜77736.87｜97511.08｜89257.14｜87334.51｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜4928.12｜-93.43｜6721.65｜1857.07｜
｜现金净流量(万元)｜2054.05｜-1830.11｜4877.22｜-1106.04｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜20.88｜-101.38｜261.94｜-28.18｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜118.1084｜118.5684｜119.2799｜121.9745｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜-8.8553｜479.5047｜185.1047｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-173.4575｜347.9280｜-110.2450｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-2166.21｜-2281.71｜-1844.43｜-2273.10｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-707.86｜545.04｜-｜-690.00｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜49538.46｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜17664.03｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜31874.43｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜32541.68｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜11500.00｜-100.00｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜10763.86｜690.21｜1459.52｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜12827.12｜15.60｜87.47｜8.29｜
｜第二季度｜26897.05｜32.71｜786.59｜74.55｜
｜第三季度｜25637.89｜31.17｜154.34｜14.63｜
｜第四季度｜16878.32｜20.52｜26.68｜2.53｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜22953.28｜30.67｜874.93｜62.41｜
｜第二季度｜18541.27｜24.78｜515.79｜36.80｜
｜第三季度｜16249.38｜21.72｜610.19｜43.53｜
｜第四季度｜17086.06｜22.83｜-599.11｜-42.74｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.2155｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1199｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0214｜3.9850｜无警｜
｜股东权益合计/负债合计｜5.6332｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜1.2987｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.88｜-0.43｜0.35｜-1.14｜
｜总资产现金回收率｜｜｜3.09｜｜
｜净利润率｜-0.58｜-0.54｜-0.50｜0.44｜
｜应收帐款｜-0.57｜0.17｜-0.02｜0.14｜
｜经营预警综合指数｜-0.49｜-0.20｜0.93｜-0.23｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.92｜-0.50｜-2.39｜-1.11｜
｜现金盈利留存率｜-0.11｜-0.70｜-1.43｜-2.51｜
｜留存盈利｜-0.58｜-0.77｜-0.81｜1.77｜
｜净资产收益率｜40.50｜43.17｜37.00｜94.47｜
｜投资预警综合指数｜7.67｜8.12｜6.09｜18.16｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜｜｜0.84｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜｜｜0.84｜｜
｜支付现金股利｜0.73｜0.99｜0.77｜1.67｜
｜银行贷款率｜｜0.73｜0.87｜｜
｜筹资预警综合指数｜1.00｜1.00｜0.95｜1.00｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜2.23｜2.55｜2.45｜5.57｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘nbsp;2.55｜2.45｜5.57｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘;｜0.84｜｜
｜支付现金股利｜0.73｜0.99｜0.77｜1.67｜
｜银行贷款率｜｜0.73｜0.87｜｜
｜筹资预警综合指数｜1.00｜1.00｜0.95｜1.00｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜2.23｜2.55｜2.45｜5.57｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜轻警｜轻警｜轻警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘