☆财务分析☆◇港澳资讯002001更新日期2007-10-27◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0800｜0.0200｜0.0002｜0.0800｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0700｜0.0100｜0.0004｜0.0800｜
｜每股净资产(元)｜2.2800｜2.2200｜2.2500｜2.2200｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜2.2200｜
｜净资产收益率(%)｜3.3400｜0.7600｜0.0100｜3.8100｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3913｜0.3913｜0.3913｜0.3909｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6970｜0.6377｜0.6730｜0.6503｜
｜主营业务收入(万元)｜120969.54｜81480.87｜37382.54｜158908.66｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜24272.36｜
｜投资收益(万元)｜279.79｜254.40｜231.88｜85.33｜
｜净利润(万元)｜2602.37｜573.26｜7.82｜2894.89｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1100｜0.1200｜0.0900｜0.3600｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1100｜0.1000｜0.0700｜0.3300｜
｜每股净资产(元)｜2.2500｜2.2500｜4.5100｜4.4200｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜2.2400｜2.2400｜4.4800｜4.3900｜
｜净资产收益率(%)｜4.9900｜5.1400｜2.0000｜8.1000｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3876｜0.3873｜1.7687｜1.7687｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6834｜0.6869｜1.3822｜1.2922｜
｜主营业务收入(万元)｜114443.52｜76075.37｜38212.99｜125665.68｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜24074.51｜
｜投资收益(万元)｜64.82｜48.42｜-18.43｜-92.67｜
｜净利润(万元)｜4142.86｜4251.67｜1729.06｜6118.14｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0800｜0.0800｜0.3600｜0.6400｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0700｜0.0800｜0.3300｜0.5400｜
｜每股净资产(元)｜2.2800｜2.2200｜4.4200｜6.3900｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3913｜0.3909｜1.7687｜3.1705｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6970｜0.6503｜1.2922｜1.7707｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.0736｜0.2423｜-0.2263｜1.0794｜
｜每股现金流量(元)｜0.2280｜-0.0364｜-1.9683｜3.5507｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜120969.54｜158908.66｜125665.68｜113408.86｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜24272.36｜24074.51｜23090.49｜
｜经营费用(万元)｜4480.45｜5989.32｜4775.40｜4616.92｜
｜管理费用(万元)｜6737.28｜8282.67｜6274.53｜7686.06｜
｜财务费用(万元)｜5361.06｜5687.43｜4590.14｜1067.71｜
｜三项费用增长率(%)｜24.46｜27.61｜16.97｜38.39｜
｜营业利润(万元)｜3086.75｜4923.81｜8921.22｜9969.34｜
｜投资收益(万元)｜279.79｜85.33｜-92.67｜-132.41｜
｜补贴收入(万元)｜-｜292.91｜158.33｜335.84｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜190.06｜-613.96｜-85.89｜553.97｜
｜利润总额(万元)｜3276.81｜4688.10｜8901.00｜10726.74｜
｜所得税(万元)｜647.46｜2108.98｜2930.60｜3376.10｜
｜净利润(万元)｜2602.37｜2894.89｜6118.14｜7260.77｜
｜销售毛利率(%)｜16.50｜15.43｜19.29｜20.44｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜15.27｜19.16｜20.36｜
｜净资产收益率(%)｜3.34｜3.81｜8.10｜9.96｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜2.11｜3.03｜3.05｜4.27｜
｜应收账款周转率(%)｜3.32｜5.56｜6.01｜6.18｜
｜总资产周转率(%)｜0.49｜0.72｜0.70｜0.86｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜4.68｜26.45｜10.81｜19.26｜
｜营业利润增长率(%)｜-42.88｜-44.81｜-10.51｜-7.83｜
｜税后利润增长率(%)｜-37.18｜-52.68｜-18.02｜4.82｜
｜净资产增长率(%)｜1.26｜0.67｜3.38｜127.11｜
｜总资产增长率(%)｜4.52｜20.68｜24.49｜51.88｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜250735.56｜240940.78｜198809.88｜159700.50｜
｜负债总额(万元)｜169939.78｜160558.27｜119244.66｜83646.36｜
｜流动负债(万元)｜128075.74｜124144.23｜113861.76｜48890.94｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜5382.91｜34755.42｜
｜货币资金(万元)｜34597.33｜28922.18｜26051.48｜57684.56｜
｜应收帐款(万元)｜38914.87｜34018.03｜23141.66｜18650.72｜
｜其他应收款(万元)｜2636.84｜1508.53｜784.93｜580.29｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜77878.07｜76072.60｜75563.64｜72890.50｜
｜资产负债率(%)｜67.7764｜66.8900｜59.9792｜52.3770｜
｜股东权益比率(%)｜31.0598｜31.7063｜38.0079｜45.6419｜
｜流动比率(%)｜0.9772｜0.9263｜0.8128｜2.1527｜
｜速动比率(%)｜0.6099｜0.5332｜0.4618｜1.6119｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜111039.99｜144635.27｜112045.40｜102285.57｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜2518.23｜8290.36｜-3871.76｜12308.13｜
｜现金净流量(万元)｜7800.93｜-1246.16｜-33665.08｜40485.95｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-128.90｜-314.12｜-131.45｜0.13｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜91.7917｜91.0179｜89.1615｜90.1919｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜286.3791｜-63.2833｜169.5154｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-43.0468｜-550.2500｜557.5983｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-8678.79｜-24745.04｜-47624.53｜-14782.45｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜14046.14｜15363.81｜18613.49｜42871.24｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元)｜34597.33｜22848.52｜51.42｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜125266.17｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜38419.80｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜86846.37｜-100.00｜
｜在建工程(万元)｜5392.61｜20911.32｜-74.21｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜107210.54｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜11626.47｜-100.00｜
｜一年内到期的｜｜｜｜
｜长期负债(万元)｜-｜32095.27｜-100.00｜
｜长期借款(万元)｜41590.00｜6259.26｜564.46｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜6533.31｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜34206.00｜-100.00｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜2518.23｜-8711.04｜128.91｜
｜购建固定资产、无形｜｜｜｜
｜资产、其他长期资产｜｜｜｜
｜所支付的现金(万元)｜10621.91｜686.17｜1447.99｜
｜支付其他与投资｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜126.32｜22211.95｜-99.43｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜10752.06｜22966.21｜-53.18｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-8678.79｜-22879.52｜62.07｜
｜加:固定资产｜｜｜｜
｜折旧(万元)｜-｜8334.43｜-100.00｜
｜加存货的减少｜｜｜｜
｜(减增加)(万元)｜-｜-12470.51｜100.00｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-14843.60｜100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜-8711.04｜100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜29244.25｜18568.56｜57.49｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜38779.76｜24.40｜1729.06｜59.73｜
｜第二季度｜38989.40｜24.54｜2522.61｜87.14｜
｜第三季度｜37789.78｜23.78｜-108.81｜-3.76｜
｜第四季度｜43349.72｜27.28｜-1247.97｜-43.11｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜34193.97｜27.21｜1568.30｜25.63｜
｜第二季度｜31220.44｜24.84｜1873.28｜30.62｜
｜第三季度｜28667.49｜22.81｜1449.13｜23.69｜
｜第四季度｜31583.78｜25.13｜1227.44｜20.06｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.0116｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1207｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0344｜0.8750｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.4582｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.4824｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.89｜-0.29｜｜｜
｜总资产现金回收率｜1.59｜3.81｜｜｜
｜净利润率｜3.05｜3.17｜｜｜
｜应收帐款｜-0.12｜-0.18｜｜｜
｜经营预警综合指数｜0.80｜1.65｜0.00｜0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.62｜-1.84｜｜｜
｜现金盈利留存率｜-1.01｜-2.28｜｜｜
｜留存盈利｜-3.36｜3.17｜｜｜
｜净资产收益率｜165.00｜358.67｜305.00｜317.17｜
｜投资预警综合指数｜31.54｜71.13｜61.00｜63.43｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.60｜0.66｜｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.60｜0.66｜｜｜
｜支付现金股利｜0.55｜0.38｜｜｜
｜银行贷款率｜0.72｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.48｜0.70｜0.59｜｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜9.96｜22.14｜18.34｜19.03｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ぉぉぉぉぉ些ぉぉぉぉぉ?br>｜警度｜轻警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘