☆财务分析☆◇港澳资讯002003更新日期2007-10-23◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.5900｜0.2800｜0.0625｜0.7290｜
｜每股收益扣除(元)｜0.5900｜0.2800｜0.0643｜0.7500｜
｜每股净资产(元)｜3.5700｜4.1300｜4.9800｜4.7900｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜4.7600｜
｜净资产收益率(%)｜16.4200｜6.7300｜1.2600｜15.2000｜
｜每股资本公积金(元)｜1.4285｜2.1354｜2.8224｜2.6861｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9720｜0.7674｜0.8841｜0.8391｜
｜主营业务收入(万元)｜83219.08｜47296.07｜15213.01｜80669.45｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜23987.84｜
｜投资收益(万元)｜1.05｜3.04｜-0.20｜7.99｜
｜净利润(万元)｜8216.65｜2996.99｜561.41｜6542.93｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.5680｜0.2800｜0.0670｜0.4700｜
｜每股收益扣除(元)｜0.5770｜0.2900｜0.0630｜0.5000｜
｜每股净资产(元)｜4.6300｜3.3900｜3.4800｜3.4100｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜4.6000｜3.3600｜3.4400｜3.3800｜
｜净资产收益率(%)｜12.2600｜8.3200｜1.9400｜13.9100｜
｜每股资本公积金(元)｜2.6850｜1.6555｜1.6555｜1.6555｜
｜每股未分配利润(元)｜0.7521｜0.5034｜0.5886｜0.5212｜
｜主营业务收入(万元)｜57061.60｜32289.97｜11402.78｜53858.98｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜15350.82｜
｜投资收益(万元)｜2.07｜6.64｜0.43｜-1.65｜
｜净利润(万元)｜5127.56｜2318.06｜504.52｜3547.36｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.5900｜0.7290｜0.4700｜0.3330｜
｜每股收益扣除(元)｜0.5900｜0.7500｜0.5000｜0.3470｜
｜每股净资产(元)｜3.5700｜4.7900｜3.4100｜3.1500｜
｜每股资本公积金(元)｜1.4285｜2.6861｜1.6555｜1.6662｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9720｜0.8391｜0.5212｜0.3194｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.0479｜1.9314｜0.9556｜0.5481｜
｜每股现金流量(元)｜-0.1894｜1.1012｜-0.1210｜0.9206｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜83219.08｜80669.45｜53858.98｜35684.82｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜23987.84｜15350.82｜10100.16｜
｜经营费用(万元)｜5005.69｜4386.22｜3392.42｜2318.10｜
｜管理费用(万元)｜7953.73｜9547.13｜6384.35｜3960.12｜
｜财务费用(万元)｜903.80｜930.91｜588.93｜310.58｜
｜三项费用增长率(%)｜36.33｜43.39｜57.32｜34.13｜
｜营业利润(万元)｜13144.34｜11178.43｜5829.95｜4039.23｜
｜投资收益(万元)｜1.05｜7.99｜-1.65｜44.14｜
｜补贴收入(万元)｜-｜56.08｜7.50｜30.62｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-265.14｜-306.40｜-258.77｜-128.71｜
｜利润总额(万元)｜12879.20｜10936.10｜5577.03｜3985.29｜
｜所得税(万元)｜4302.11｜4025.19｜1757.22｜1403.13｜
｜净利润(万元)｜8216.65｜6542.93｜3547.36｜2493.92｜
｜销售毛利率(%)｜33.36｜30.37｜29.12｜28.93｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜29.74｜28.50｜28.30｜
｜净资产收益率(%)｜16.42｜15.20｜13.91｜10.60｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜3.77｜5.45｜4.72｜4.54｜
｜应收账款周转率(%)｜7.78｜14.77｜12.27｜8.67｜
｜总资产周转率(%)｜0.89｜1.25｜1.20｜1.17｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜38.13｜49.78｜50.93｜35.98｜
｜营业利润增长率(%)｜62.09｜91.74｜44.33｜27.21｜
｜税后利润增长率(%)｜60.24｜84.44｜42.24｜25.30｜
｜净资产增长率(%)｜20.33｜68.74｜8.38｜147.00｜
｜总资产增长率(%)｜30.10｜49.95｜34.58｜70.16｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜106396.93｜79997.24｜51524.28｜38284.26｜
｜负债总额(万元)｜53516.18｜33379.31｜24240.28｜13171.38｜
｜流动负债(万元)｜53516.18｜33372.11｜24240.28｜11171.38｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜2000.00｜
｜货币资金(万元)｜16401.19｜19054.44｜8922.68｜9828.11｜
｜应收帐款(万元)｜14713.24｜6685.69｜4407.71｜4370.96｜
｜其他应收款(万元)｜809.03｜717.50｜645.66｜502.67｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜50043.94｜43044.25｜25508.61｜23536.91｜
｜资产负债率(%)｜50.2986｜41.4777｜47.0463｜34.4041｜
｜股东权益比率(%)｜47.0351｜55.7138｜49.5079｜61.4793｜
｜流动比率(%)｜1.0652｜1.2566｜1.1960｜2.1472｜
｜速动比率(%)｜0.7353｜0.9131｜0.8002｜1.5584｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜84465.59｜101414.82｜67628.52｜46128.60｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-671.99｜17340.80｜7146.88｜4099.11｜
｜现金净流量(万元)｜-2653.26｜9887.27｜-905.43｜6884.92｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-115.81｜142.63｜74.35｜84.43｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜101.4979｜125.7165｜125.5659｜129.2667｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜265.0313｜201.4705｜164.3639｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜151.1139｜-25.5239｜276.0678｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-13930.53｜-19624.03｜-12981.80｜-6214.42｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜11949.27｜12170.50｜4929.49｜9000.23｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜30690.18｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜8397.12｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜22293.06｜-100.00｜
｜固定资产净额(万元)｜41643.70｜22205.85｜87.53｜
｜在建工程(万元)｜1022.35｜6915.16｜-85.22｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜29121.01｜-100.00｜
｜股本(万元)｜14006.22｜8978.34｜56.00｜
｜未分配利润(万元)｜13614.20｜6752.59｜101.61｜
｜营业利润(万元)｜13144.34｜8109.09｜62.09｜
｜支付给职工以及为｜｜｜｜
｜职工支付的现金(万元)｜14555.41｜8923.39｜63.12｜
｜购建固定资产、无形｜｜｜｜
｜资产、其他长期资产｜｜｜｜
｜所支付的现金(万元)｜13616.10｜8185.64｜66.34｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜14093.89｜8185.64｜72.18｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-13930.53｜-8134.00｜-71.26｜
｜吸收投资所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜-｜13225.96｜-100.00｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜38300.00｜22800.00｜67.98｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜22750.00｜14300.00｜59.09｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜26350.73｜17157.65｜53.58｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-2653.26｜14983.76｜-117.71｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜-5125.04｜100.00｜
｜减:现金期初余额(万元｜19054.44｜8922.68｜113.55｜
｜(附注)现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜-2653.26｜14983.76｜-117.71｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜11735.56｜14.55｜504.52｜7.71｜
｜第二季度｜22541.05｜27.94｜1813.54｜27.72｜
｜第三季度｜25968.70｜32.19｜2809.50｜42.94｜
｜第四季度｜20424.15｜25.32｜1415.37｜21.63｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜8790.65｜16.32｜376.83｜10.62｜
｜第二季度｜14613.06｜27.13｜904.76｜25.51｜
｜第三季度｜16139.31｜29.97｜1910.57｜53.86｜
｜第四季度｜14315.95｜26.58｜355.21｜10.01｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0328｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1506｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.1295｜1.7270｜轻警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.9351｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.7821｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.91｜-0.97｜｜｜
｜总资产现金回收率｜10.90｜10.03｜｜｜
｜净利润率｜3.45｜2.63｜｜｜
｜应收帐款｜-0.24｜-0.21｜｜｜
｜经营预警综合指数｜3.64｜3.20｜0.00｜0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.76｜-0.89｜｜｜
｜现金盈利留存率｜1.90｜-0.29｜｜｜
｜留存盈利｜-2.07｜2.63｜｜｜
｜净资产收益率｜175.67｜347.17｜303.67｜311.67｜
｜投资预警综合指数｜35.06｜69.60｜60.73｜62.33｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.91｜0.75｜｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.91｜0.75｜｜｜
｜支付现金股利｜0.56｜0.60｜｜｜
｜银行贷款率｜0.64｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.93｜0.83｜0.86｜｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜12.20｜22.33｜18.27｜18.70｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘bsp;12.20｜22.33｜18.27｜18.70｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘警度｜无警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘22.33｜18.27｜18.70｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘