☆财务分析☆◇港澳资讯002009更新日期2007-10-31◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2200｜0.1400｜0.1000｜0.2900｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1600｜0.1500｜0.1000｜0.2900｜
｜每股净资产(元)｜3.1200｜3.0600｜3.6200｜3.4600｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜3.3700｜
｜净资产收益率(%)｜7.0700｜4.5700｜2.7800｜8.3500｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9496｜0.9496｜1.1397｜1.1395｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0124｜0.9551｜1.2923｜1.1254｜
｜主营业务收入(万元)｜24612.71｜17058.67｜8912.72｜25648.28｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜8512.86｜
｜投资收益(万元)｜0.14｜0.14｜0.14｜0.68｜
｜净利润(万元)｜2437.62｜1546.74｜926.44｜2657.41｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2400｜0.1400｜0.0748｜0.4600｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2500｜0.1500｜0.0706｜0.4700｜
｜每股净资产(元)｜3.4100｜3.3100｜5.1400｜5.0700｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜3.2700｜2.9000｜4.8600｜4.9000｜
｜净资产收益率(%)｜7.0204｜4.2800｜1.4600｜9.0400｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1389｜1.1385｜2.4216｜2.4213｜
｜每股未分配利润(元)｜1.1048｜1.0073｜1.4600｜1.3851｜
｜主营业务收入(万元)｜16386.75｜9917.13｜4605.73｜21457.30｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜3912.15｜-｜7247.64｜
｜投资收益(万元)｜0.68｜0.70｜-｜-32.05｜
｜净利润(万元)｜2201.89｜1304.23｜430.66｜2634.90｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.2200｜0.2900｜0.4600｜0.3800｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1600｜0.2900｜0.4700｜0.3800｜
｜每股净资产(元)｜3.1200｜3.4600｜5.0700｜4.7400｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9496｜1.1395｜2.4213｜2.4557｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0124｜1.1254｜1.3851｜1.0892｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.1723｜-0.0386｜0.6232｜0.3473｜
｜每股现金流量(元)｜0.3574｜0.1978｜-0.7180｜2.7791｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜24612.71｜25648.28｜21457.30｜28535.76｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜8512.86｜7247.64｜7399.05｜
｜经营费用(万元)｜881.89｜471.44｜331.12｜431.05｜
｜管理费用(万元)｜3309.14｜3742.73｜2724.01｜3146.62｜
｜财务费用(万元)｜384.86｜402.46｜58.32｜241.63｜
｜三项费用增长率(%)｜69.49｜48.28｜-18.48｜56.94｜
｜营业利润(万元)｜2100.42｜3924.90｜4180.11｜3624.16｜
｜投资收益(万元)｜0.14｜0.68｜-32.05｜-1.58｜
｜补贴收入(万元)｜-｜10.55｜12.44｜0.80｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜1048.96｜-46.77｜-110.74｜10.33｜
｜利润总额(万元)｜3149.38｜3889.37｜4049.76｜3633.71｜
｜所得税(万元)｜1188.48｜1488.81｜1420.27｜1441.49｜
｜净利润(万元)｜2437.62｜2657.41｜2634.90｜2192.22｜
｜销售毛利率(%)｜29.53｜33.61｜35.02｜27.17｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜33.19｜33.78｜25.93｜
｜净资产收益率(%)｜7.07｜8.35｜9.04｜8.03｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜0.64｜1.01｜1.34｜1.92｜
｜应收账款周转率(%)｜2.06｜2.70｜2.26｜2.99｜
｜总资产周转率(%)｜0.29｜0.42｜0.43｜0.75｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜50.03｜19.53｜-24.81｜42.46｜
｜营业利润增长率(%)｜-35.84｜-6.11｜15.34｜7.26｜
｜税后利润增长率(%)｜10.71｜0.85｜20.19｜2.19｜
｜净资产增长率(%)｜9.97｜9.15｜6.82｜215.94｜
｜总资产增长率(%)｜52.20｜39.91｜5.22｜77.11｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜100140.39｜72021.31｜50983.31｜48452.95｜
｜负债总额(万元)｜63083.69｜37249.58｜21272.00｜21087.79｜
｜流动负债(万元)｜50493.13｜37139.58｜21217.00｜21021.79｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜55.00｜66.00｜
｜货币资金(万元)｜20083.24｜15632.95｜13811.35｜17944.29｜
｜应收帐款(万元)｜12337.86｜11551.49｜7435.54｜11537.77｜
｜其他应收款(万元)｜2845.61｜1531.41｜1052.19｜1076.41｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜34490.50｜31824.72｜29156.72｜27295.16｜
｜资产负债率(%)｜62.9952｜52.2199｜41.7234｜43.5222｜
｜股东权益比率(%)｜34.4421｜44.6149｜57.1887｜56.3333｜
｜流动比率(%)｜1.5765｜1.6646｜1.9964｜1.9867｜
｜速动比率(%)｜0.9593｜1.0500｜1.4848｜1.5164｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜31856.84｜23912.63｜23264.59｜28991.64｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-1904.50｜-356.02｜3587.30｜1999.20｜
｜现金净流量(万元)｜3950.29｜1821.61｜-4132.94｜15995.36｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-35.58｜-109.92｜79.43｜-419.53｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜129.4324｜93.2329｜108.4228｜101.5976｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜-13.3974｜136.1457｜91.1953｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜68.5482｜-156.8539｜729.6421｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-2503.39｜-4630.24｜-9814.97｜-3463.42｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜8358.17｜6807.87｜2094.72｜17459.58｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元)｜20083.24｜13090.10｜53.42｜
｜应收账款(万元)｜12337.86｜6601.39｜86.90｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜6826.01｜-100.00｜
｜固定资产净额(万元)｜13795.34｜4446.51｜210.25｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜5817.68｜-100.00｜
｜资产总计(万元)｜100140.39｜65793.50｜52.20｜
｜预收账款(万元)｜20705.85｜7559.99｜173.89｜
｜流动负债合计(万元)｜50493.13｜32000.86｜57.79｜
｜负债合计(万元)｜63083.69｜32055.86｜96.79｜
｜负债和股东｜｜｜｜
｜权益总计(万元)｜100140.39｜65793.50｜52.20｜
｜主营业务收入(万元)｜24612.71｜16404.98｜50.03｜
｜减:｜｜｜｜
｜主营业务成本(万元)｜17343.36｜9934.02｜74.59｜
｜销售商品、提供劳｜｜｜｜
｜务收到的现金(万元)｜31856.84｜13965.46｜128.11｜
｜(经营)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜35736.49｜21552.47｜65.81｜
｜(经营)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜37640.99｜24508.92｜53.58｜
｜加存货的减少｜｜｜｜
｜(减增加)(万元)｜-｜-15246.01｜100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜6867.51｜-100.00｜
｜现金期末余额(万元)｜20083.24｜13090.10｜53.42｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜4616.93｜18.00｜430.66｜16.21｜
｜第二季度｜5300.20｜20.66｜873.57｜32.87｜
｜第三季度｜6487.86｜25.30｜897.66｜33.78｜
｜第四季度｜9243.29｜36.04｜455.53｜17.14｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜4857.44｜22.64｜311.62｜11.83｜
｜第二季度｜5674.63｜26.45｜1116.68｜42.38｜
｜第三季度｜5017.39｜23.38｜618.32｜23.47｜
｜第四季度｜5907.84｜27.53｜588.28｜22.33｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.2907｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1292｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0352｜0.9025｜重警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.5467｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.2457｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.94｜-0.23｜｜｜
｜总资产现金回收率｜20.26｜-0.22｜｜｜
｜净利润率｜3.83｜4.51｜｜｜
｜应收帐款｜-0.91｜-0.65｜｜｜
｜经营预警综合指数｜6.38｜0.64｜0.00｜0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.79｜-0.85｜｜｜
｜现金盈利留存率｜-0.76｜-2.00｜｜｜
｜留存盈利｜-14.29｜4.51｜｜｜
｜净资产收益率｜132.83｜412.83｜445.33｜406.83｜
｜投资预警综合指数｜23.25｜82.61｜89.07｜81.37｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.85｜0.71｜｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.85｜0.71｜｜｜
｜支付现金股利｜1.03｜-0.23｜｜｜
｜银行贷款率｜0.71｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.78｜0.70｜0.70｜｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜9.78｜25.13｜26.76｜24.41｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘41｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘nbsp;｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘