☆财务分析☆◇港澳资讯002019更新日期2007-10-23◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.8400｜0.9213｜0.2600｜0.0284｜
｜每股收益扣除(元)｜0.8400｜0.9186｜0.2700｜0.0304｜
｜每股净资产(元)｜2.4000｜4.0400｜4.8800｜4.6100｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜4.5700｜
｜净资产收益率(%)｜34.9700｜22.8200｜5.4200｜0.6159｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1767｜1.3534｜2.2947｜2.2947｜
｜每股未分配利润(元)｜1.1179｜1.4814｜1.2991｜1.0292｜
｜主营业务收入(万元)｜54792.07｜33429.22｜13491.19｜34640.46｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜11834.58｜
｜投资收益(万元)｜115.62｜-｜-｜-620.20｜
｜净利润(万元)｜16010.72｜8803.01｜1804.65｜193.68｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1234｜0.0820｜0.0590｜0.3000｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1293｜0.0860｜0.0580｜0.3000｜
｜每股净资产(元)｜4.6700｜4.6300｜4.7500｜4.6900｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜4.6000｜4.5800｜4.7100｜4.6500｜
｜净资产收益率(%)｜2.6400｜1.7700｜1.2400｜6.4000｜
｜每股资本公积金(元)｜2.2646｜2.2646｜2.2559｜2.2559｜
｜每股未分配利润(元)｜1.1266｜1.0852｜1.2122｜1.1532｜
｜主营业务收入(万元)｜25731.36｜17286.45｜9538.83｜26931.44｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜7803.22｜
｜投资收益(万元)｜-522.25｜-346.44｜-｜-529.86｜
｜净利润(万元)｜911.00｜617.37｜582.66｜2048.10｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.8400｜0.0284｜0.3000｜0.6200｜
｜每股收益扣除(元)｜0.8400｜0.0304｜0.3000｜0.5600｜
｜每股净资产(元)｜2.4000｜4.6100｜4.6900｜5.9000｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1767｜2.2947｜2.2559｜3.2303｜
｜每股未分配利润(元)｜1.1179｜1.0292｜1.1532｜1.3463｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.7708｜0.4778｜0.3534｜0.6397｜
｜每股现金流量(元)｜-0.0117｜0.3388｜-0.5511｜1.4375｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜54792.07｜34640.46｜26931.44｜24505.76｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜11834.58｜7803.22｜7945.61｜
｜经营费用(万元)｜3469.18｜5379.06｜1321.90｜957.67｜
｜管理费用(万元)｜4317.62｜3980.52｜2741.57｜2962.01｜
｜财务费用(万元)｜1395.43｜1250.25｜726.03｜154.82｜
｜三项费用增长率(%)｜49.13｜121.52｜17.54｜57.53｜
｜营业利润(万元)｜24453.01｜1356.97｜3145.05｜3992.08｜
｜投资收益(万元)｜115.62｜-620.20｜-529.86｜-｜
｜补贴收入(万元)｜-｜39.00｜44.00｜91.24｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-16.56｜-124.64｜-94.07｜-131.46｜
｜利润总额(万元)｜24436.46｜651.13｜2565.11｜3951.86｜
｜所得税(万元)｜8425.74｜456.65｜513.98｜700.27｜
｜净利润(万元)｜16010.72｜193.68｜2048.10｜3251.59｜
｜销售毛利率(%)｜63.04｜35.06｜29.92｜32.99｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜34.16｜28.97｜32.42｜
｜净资产收益率(%)｜34.97｜0.62｜6.40｜10.49｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜3.93｜4.31｜4.01｜5.80｜
｜应收账款周转率(%)｜5.03｜4.89｜5.13｜5.53｜
｜总资产周转率(%)｜0.82｜0.63｜0.62｜0.88｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜111.74｜28.62｜9.90｜38.63｜
｜营业利润增长率(%)｜1668.72｜-56.85｜-21.22｜35.33｜
｜税后利润增长率(%)｜1657.49｜-90.54｜-37.01｜25.65｜
｜净资产增长率(%)｜43.59｜-1.77｜3.26｜228.68｜
｜总资产增长率(%)｜38.55｜12.65｜44.12｜80.22｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜75992.91｜58272.86｜51694.47｜35870.04｜
｜负债总额(万元)｜30207.50｜26791.92｜19601.62｜4872.11｜
｜流动负债(万元)｜30137.02｜26791.92｜19601.62｜4647.61｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜224.50｜
｜货币资金(万元)｜7136.54｜6961.99｜4649.50｜10160.80｜
｜应收帐款(万元)｜13423.17｜8345.74｜5823.88｜4681.72｜
｜其他应收款(万元)｜361.77｜1188.07｜118.85｜75.32｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜45785.41｜31443.58｜32008.90｜30997.93｜
｜资产负债率(%)｜39.7504｜46.0061｜37.9182｜13.5826｜
｜股东权益比率(%)｜60.2495｜53.9938｜61.9193｜86.4173｜
｜流动比率(%)｜1.0549｜0.8574｜0.9519｜4.1346｜
｜速动比率(%)｜0.8656｜0.6859｜0.6539｜3.3680｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜53511.52｜35846.43｜28379.92｜25943.43｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜14731.48｜3261.64｜2412.36｜3358.72｜
｜现金净流量(万元)｜-223.89｜2312.49｜-3761.31｜7547.06｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜315.58｜35.20｜-28.17｜165.41｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜97.6629｜103.4814｜105.3784｜105.8667｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜1684.0102｜117.7854｜103.2947｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜1193.9578｜-183.6488｜232.1039｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-12302.63｜-6723.57｜-13275.49｜-8503.16｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-2652.73｜5774.42｜7101.83｜12691.51｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其中合并价差(万元)｜-｜6168.23｜-100.00｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜35130.00｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜14676.24｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜20453.76｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜24529.97｜-100.00｜
｜股本(万元)｜19110.00｜6825.00｜180.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜6825.00｜-100.00｜
｜资本公积(万元)｜3376.52｜15455.77｜-78.15｜
｜未分配利润(万元)｜21362.64｜7689.10｜177.83｜
｜主营业务收入(万元)｜54792.07｜25877.11｜111.74｜
｜营业利润(万元)｜24453.01｜1382.53｜1668.72｜
｜利润总额(万元)｜24436.46｜1315.12｜1758.12｜
｜减:所得税(万元)｜8425.74｜402.56｜1993.04｜
｜净利润(万元)｜16010.72｜911.00｜1657.49｜
｜销售商品、提供劳｜｜｜｜
｜务收到的现金(万元)｜53511.52｜23715.81｜125.64｜
｜(经营)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜54688.59｜25080.82｜118.05｜
｜购买商品、接受劳务｜｜｜｜
｜支付的现金(万元)｜25130.48｜11838.23｜112.28｜
｜(经营)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜39957.11｜21536.07｜85.54｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜14731.48｜3544.75｜315.59｜
｜购建固定资产、无形｜｜｜｜
｜资产、其他长期资产｜｜｜｜
｜所支付的现金(万元)｜11044.50｜3708.91｜197.78｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜12344.50｜4001.35｜208.51｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-12302.63｜-4001.35｜-207.46｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜18027.63｜11900.00｜51.49｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜20752.73｜13557.65｜53.07｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜净利润(万元)｜16010.72｜911.00｜1657.49｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜9574.35｜27.64｜582.66｜300.83｜
｜第二季度｜7775.12｜22.45｜34.71｜17.92｜
｜第三季度｜8527.65｜24.62｜293.64｜151.61｜
｜第四季度｜8763.35｜25.30｜-717.32｜-370.36｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜5801.23｜21.54｜704.46｜34.40｜
｜第二季度｜7599.85｜28.22｜811.82｜39.64｜
｜第三季度｜7309.44｜27.14｜120.37｜5.88｜
｜第四季度｜6220.91｜23.10｜411.45｜20.09｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.0218｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.3065｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.3399｜2.6876｜轻警｜
｜股东权益合计/负债合计｜1.5156｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.7210｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.85｜｜｜｜
｜总资产现金回收率｜9.95｜｜｜｜
｜净利润率｜4.75｜｜｜｜
｜应收帐款｜-0.12｜｜｜｜
｜经营预警综合指数｜3.65｜0.00｜0.00｜0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-0.14｜｜｜｜
｜现金盈利留存率｜-0.89｜｜｜｜
｜留存盈利｜-5.55｜｜｜｜
｜净资产收益率｜173.83｜456.33｜546.00｜786.67｜
｜投资预警综合指数｜33.35｜91.27｜109.20｜157.33｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.79｜｜｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.79｜｜｜｜
｜支付现金股利｜1.15｜｜｜｜
｜银行贷款率｜0.69｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.91｜0.50｜｜｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜11.74｜27.41｜32.76｜47.20｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘;11.74｜27.41｜32.76｜47.20｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜无警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘