☆财务分析☆◇港澳资讯002023更新日期2007-10-26◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2410｜0.1800｜0.0600｜0.2700｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2200｜0.1600｜0.0540｜0.2300｜
｜每股净资产(元)｜4.0700｜4.0100｜4.0400｜3.9800｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜3.9100｜
｜净资产收益率(%)｜5.9200｜4.5400｜1.4800｜6.6800｜
｜每股资本公积金(元)｜1.8038｜1.8038｜1.7955｜1.8038｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0202｜0.9614｜0.8447｜0.7749｜
｜主营业务收入(万元)｜14286.55｜11254.98｜4484.67｜15208.59｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜5888.44｜
｜投资收益(万元)｜-20.93｜-28.40｜45.84｜459.22｜
｜净利润(万元)｜2832.02｜2139.88｜704.73｜3123.27｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.2100｜0.1600｜0.0500｜0.3300｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1800｜0.1300｜0.0500｜0.3300｜
｜每股净资产(元)｜3.9300｜3.8700｜3.7600｜3.7100｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜3.8600｜3.8100｜3.6900｜3.6400｜
｜净资产收益率(%)｜5.4600｜4.2000｜1.2300｜8.9600｜
｜每股资本公积金(元)｜1.8038｜1.8038｜1.8038｜1.8038｜
｜每股未分配利润(元)｜0.7694｜0.7176｜0.6014｜0.5551｜
｜主营业务收入(万元)｜9404.20｜6001.18｜2672.72｜14379.34｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜7024.38｜
｜投资收益(万元)｜680.74｜614.46｜56.21｜54.78｜
｜净利润(万元)｜2515.51｜1907.21｜515.69｜3908.85｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.2410｜0.2700｜0.3300｜0.4700｜
｜每股收益扣除(元)｜0.2200｜0.2300｜0.3300｜0.4600｜
｜每股净资产(元)｜4.0700｜3.9800｜3.7100｜5.2800｜
｜每股资本公积金(元)｜1.8038｜1.8038｜1.8038｜3.2186｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0202｜0.7749｜0.5551｜0.6203｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.0814｜0.1918｜0.2067｜0.5848｜
｜每股现金流量(元)｜-0.1496｜-0.3836｜-0.5629｜1.9971｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜14286.55｜15208.59｜14379.34｜13640.03｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜5888.44｜7024.38｜7767.39｜
｜经营费用(万元)｜683.69｜1036.08｜992.30｜769.68｜
｜管理费用(万元)｜1687.62｜2961.37｜2894.55｜2533.93｜
｜财务费用(万元)｜99.77｜-77.90｜-202.23｜235.52｜
｜三项费用增长率(%)｜1.85｜6.37｜4.11｜30.55｜
｜营业利润(万元)｜2392.12｜2192.18｜3478.65｜4267.87｜
｜投资收益(万元)｜-20.93｜459.22｜54.78｜-11.35｜
｜补贴收入(万元)｜-｜887.43｜665.51｜573.29｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜960.43｜-112.26｜-25.02｜-3.47｜
｜利润总额(万元)｜3352.54｜3426.57｜4173.92｜4826.33｜
｜所得税(万元)｜543.94｜287.10｜360.26｜516.26｜
｜净利润(万元)｜2832.02｜3123.27｜3908.85｜3654.36｜
｜销售毛利率(%)｜34.68｜40.26｜50.75｜60.26｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜38.72｜48.85｜56.95｜
｜净资产收益率(%)｜5.92｜6.68｜8.96｜8.83｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜1.99｜1.84｜1.66｜1.94｜
｜应收账款周转率(%)｜1.56｜1.91｜2.52｜2.89｜
｜总资产周转率(%)｜0.26｜0.28｜0.27｜0.34｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜60.15｜5.77｜5.42｜20.68｜
｜营业利润增长率(%)｜3.19｜-36.98｜-18.49｜16.23｜
｜税后利润增长率(%)｜12.58｜-20.10｜6.96｜9.38｜
｜净资产增长率(%)｜3.67｜7.16｜5.41｜187.76｜
｜总资产增长率(%)｜1.79｜0.05｜8.38｜73.47｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜57038.76｜54786.29｜54864.88｜50621.76｜
｜负债总额(万元)｜7884.89｜4991.34｜5561.77｜5683.07｜
｜流动负债(万元)｜7884.89｜4991.34｜5561.77｜5683.07｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜货币资金(万元)｜9114.85｜10875.01｜15912.10｜22532.15｜
｜应收帐款(万元)｜9291.70｜9032.36｜6600.45｜4803.52｜
｜其他应收款(万元)｜5143.35｜868.00｜941.19｜1187.58｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜47852.35｜46759.73｜43636.46｜41396.82｜
｜资产负债率(%)｜13.8237｜9.2970｜10.1372｜11.2265｜
｜股东权益比率(%)｜83.8944｜85.1862｜79.5344｜81.7767｜
｜流动比率(%)｜3.8515｜5.3702｜5.2418｜5.8247｜
｜速动比率(%)｜3.2432｜4.4117｜4.3450｜5.2044｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜14842.23｜14051.91｜13859.28｜14138.85｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜957.17｜2256.47｜2431.00｜4584.74｜
｜现金净流量(万元)｜-1760.16｜-4510.89｜-6620.05｜15656.32｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-1676.16｜-7.17｜-46.97｜0.69｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜103.8895｜92.3945｜96.3833｜103.6570｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜72.2471｜62.1921｜125.4593｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-144.4285｜-169.3606｜428.4280｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-4936.83｜-5500.71｜-6963.68｜-6022.66｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜2219.49｜-1266.66｜-2087.37｜17094.23｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜26429.45｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜9029.09｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜17400.35｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜23017.02｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜11758.72｜-100.00｜
｜主营业务收入(万元)｜14286.55｜8920.49｜60.15｜
｜销售商品、提供劳｜｜｜｜
｜务收到的现金(万元)｜14842.23｜9531.51｜55.72｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜13450.00｜4418.66｜204.39｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜13660.00｜4822.43｜183.26｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜9600.00｜4418.66｜117.26｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜11440.51｜4699.64｜143.43｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜2709.65｜17.82｜515.69｜16.51｜
｜第二季度｜3170.03｜20.84｜1391.52｜44.55｜
｜第三季度｜3040.82｜19.99｜608.30｜19.48｜
｜第四季度｜6288.10｜41.35｜607.76｜19.46｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜2445.77｜17.01｜465.76｜11.92｜
｜第二季度｜4994.49｜34.73｜1444.30｜36.95｜
｜第三季度｜2807.60｜19.53｜738.80｜18.90｜
｜第四季度｜4131.48｜28.73｜1259.99｜32.23｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.3941｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.2609｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0605｜3.4906｜无警｜
｜股东权益合计/负债合计｜6.0688｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.2504｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.97｜｜｜｜
｜总资产现金回收率｜2.39｜｜｜｜
｜净利润率｜3.23｜｜｜｜
｜应收帐款｜-0.04｜｜｜｜
｜经营预警综合指数｜1.07｜0.00｜0.00｜0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.24｜｜｜｜
｜现金盈利留存率｜-1.60｜｜｜｜
｜留存盈利｜-3.96｜｜｜｜
｜净资产收益率｜146.17｜386.00｜433.50｜480.33｜
｜投资预警综合指数｜27.59｜77.20｜86.70｜96.07｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.61｜｜｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.61｜｜｜｜
｜支付现金股利｜-0.03｜｜｜｜
｜银行贷款率｜0.66｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.85｜0.26｜｜｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜8.85｜23.18｜26.01｜28.82｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘