☆财务分析☆◇港澳资讯002024更新日期2007-10-30◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.6500｜0.4000｜0.1800｜1.0000｜
｜每股收益扣除(元)｜0.6500｜0.4000｜0.1800｜1.0000｜
｜每股净资产(元)｜2.8400｜2.5900｜4.5500｜4.2800｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜3.8900｜
｜净资产收益率(%)｜22.9700｜15.4900｜3.8500｜23.3500｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1496｜0.1496｜1.2992｜1.2992｜
｜每股未分配利润(元)｜1.4837｜1.2324｜1.8375｜1.5806｜
｜主营业务收入(万元)｜2804334.36｜1898309.15｜894929.90｜2492739.49｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜255275.32｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-109.85｜
｜净利润(万元)｜94061.14｜57837.38｜12628.58｜72030.01｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.6000｜0.7100｜0.1000｜1.0500｜
｜每股收益扣除(元)｜0.6000｜0.7100｜0.1000｜1.0500｜
｜每股净资产(元)｜3.8800｜7.2700｜3.5900｜3.4900｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜3.5200｜6.5100｜2.8300｜2.6900｜
｜净资产收益率(%)｜15.4811｜9.8100｜2.8900｜29.9900｜
｜每股资本公积金(元)｜1.2992｜3.5984｜0.3779｜0.3779｜
｜每股未分配利润(元)｜1.3269｜2.1654｜1.6642｜1.5605｜
｜主营业务收入(万元)｜1754582.95｜1117767.86｜502959.04｜1593639.12｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜151956.05｜
｜投资收益(万元)｜-0.24｜-0.24｜-0.23｜-77.06｜
｜净利润(万元)｜45873.67｜27459.68｜4185.96｜35062.99｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.6500｜1.0000｜1.0500｜1.9500｜
｜每股收益扣除(元)｜0.6500｜1.0000｜1.0500｜1.9700｜
｜每股净资产(元)｜2.8400｜4.2800｜3.4900｜8.9200｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1496｜1.2992｜0.3779｜3.9947｜
｜每股未分配利润(元)｜1.4837｜1.5806｜1.5605｜3.0156｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜1.0784｜0.2091｜0.4449｜1.2967｜
｜每股现金流量(元)｜0.1366｜1.5830｜-0.3727｜3.6717｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜2804334.36｜2492739.49｜1593639.12｜910724.67｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜255275.32｜151956.05｜87128.72｜
｜经营费用(万元)｜215174.48｜225232.82｜153643.52｜76486.54｜
｜管理费用(万元)｜34717.27｜39504.40｜31407.19｜16254.67｜
｜财务费用(万元)｜1152.37｜5074.80｜2646.16｜1333.72｜
｜三项费用增长率(%)｜27.73｜43.74｜99.51｜92.09｜
｜营业利润(万元)｜139424.73｜112272.83｜55462.61｜29227.28｜
｜投资收益(万元)｜-｜-109.85｜-77.06｜-117.52｜
｜补贴收入(万元)｜-｜590.88｜334.05｜102.42｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-174.94｜-559.27｜-718.50｜-512.45｜
｜利润总额(万元)｜139249.80｜112194.59｜55001.10｜28699.74｜
｜所得税(万元)｜41441.96｜36609.38｜17747.28｜9652.17｜
｜净利润(万元)｜94061.14｜72030.01｜35062.99｜18120.37｜
｜销售毛利率(%)｜14.41｜10.42｜9.68｜9.76｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜10.24｜9.54｜9.57｜
｜净资产收益率(%)｜22.97｜23.35｜29.99｜22.00｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜5.07｜8.10｜10.33｜15.05｜
｜应收账款周转率(%)｜225.49｜168.25｜118.19｜189.40｜
｜总资产周转率(%)｜2.21｜3.78｜5.00｜6.49｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜51.68｜56.42｜74.99｜50.94｜
｜营业利润增长率(%)｜103.89｜102.43｜89.76｜67.75｜
｜税后利润增长率(%)｜105.04｜105.43｜93.50｜83.22｜
｜净资产增长率(%)｜46.41｜163.84｜40.69｜225.50｜
｜总资产增长率(%)｜88.59｜104.56｜110.90｜171.68｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜1641118.63｜892726.76｜432720.78｜205173.89｜
｜负债总额(万元)｜1213701.96｜563972.93｜308907.90｜118615.88｜
｜流动负债(万元)｜1212851.59｜563621.65｜308652.90｜118615.88｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜255.00｜-｜
｜货币资金(万元)｜678030.91｜333978.11｜70328.39｜53059.69｜
｜应收帐款(万元)｜15821.51｜9052.15｜20579.10｜6388.49｜
｜其他应收款(万元)｜14707.80｜8975.22｜6518.67｜4347.46｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜409512.51｜308436.72｜116904.71｜83091.97｜
｜资产负债率(%)｜73.9557｜63.7126｜71.3873｜57.8123｜
｜股东权益比率(%)｜24.9532｜34.8444｜27.0162｜40.4983｜
｜流动比率(%)｜1.1932｜1.4512｜1.2502｜1.5328｜
｜速动比率(%)｜0.7012｜0.8312｜0.5966｜0.8848｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜3064542.17｜3015851.53｜1900208.54｜1082624.01｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜155452.32｜15075.12｜14922.99｜12080.75｜
｜现金净流量(万元)｜19697.48｜114100.84｜-12502.65｜34206.41｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-380.20｜1.01｜23.52｜48.76｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜109.2788｜120.9854｜119.2371｜118.8750｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜20.9289｜42.5605｜66.6694｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜158.4074｜-35.6577｜188.7733｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-121637.75｜-43275.29｜-33591.67｜-16843.11｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-14117.09｜142301.01｜6166.00｜38968.77｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元)｜678030.91｜256831.33｜164.00｜
｜待摊费用(万元)｜-｜12246.29｜-100.00｜
｜流动资产合计(万元)｜1447177.33｜819106.25｜76.68｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜39803.49｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜10019.31｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜29784.18｜-100.00｜
｜固定资产净额(万元)｜144658.31｜29784.18｜385.69｜
｜在建工程(万元)｜11024.14｜5858.80｜88.16｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜35642.98｜-100.00｜
｜无形资产(万元)｜10688.16｜1991.26｜436.75｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜15032.11｜-100.00｜
｜资产总计(万元)｜1641118.63｜870201.59｜88.59｜
｜短期借款(万元)｜14000.00｜42600.00｜-67.14｜
｜应付票据(万元)｜776167.10｜275112.94｜182.13｜
｜应付账款(万元)｜374553.18｜241155.41｜55.32｜
｜应付工资(万元)｜8835.81｜1302.04｜578.61｜
｜应交税金(万元)｜-6336.76｜-18385.57｜65.53｜
｜流动负债合计(万元)｜1212851.59｜579315.95｜109.36｜
｜负债合计(万元)｜1213701.96｜579764.45｜109.34｜
｜少数股东权益(万元｜17904.16｜10728.34｜66.89｜
｜股本(万元)｜144150.40｜72075.20｜100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜72075.20｜-100.00｜
｜资本公积(万元)｜21563.94｜93639.14｜-76.97｜
｜盈余公积(万元)｜29926.80｜18355.91｜63.04｜
｜未分配利润(万元)｜213871.37｜95638.55｜123.62｜
｜负债和股东｜｜｜｜
｜权益总计(万元)｜1641118.63｜870201.59｜88.59｜
｜主营业务收入(万元)｜2804334.36｜1848858.78｜51.68｜
｜减:｜｜｜｜
｜主营业务成本(万元)｜2400352.65｜1575494.44｜52.36｜
｜营业利润(万元)｜139424.73｜68381.60｜103.89｜
｜利润总额(万元)｜139249.80｜68447.46｜103.44｜
｜减:所得税(万元)｜41441.96｜20204.01｜105.12｜
｜净利润(万元)｜94061.14｜45873.67｜105.04｜
｜销售商品、提供劳｜｜｜｜
｜务收到的现金(万元)｜3064542.17｜2011189.87｜52.37｜
｜收到其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜27578.79｜10575.75｜160.77｜
｜(经营)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜3092427.91｜2022253.09｜52.92｜
｜支付的各项税费(万元)｜86156.52｜44005.20｜95.79｜
｜支付其他与经营｜｜｜｜
｜活动有关现金(万元)｜206139.83｜127593.18｜61.56｜
｜经营活动产生的现金｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜155452.32｜-55477.54｜380.21｜
｜购建固定资产、无形｜｜｜｜
｜资产、其他长期资产｜｜｜｜
｜所支付的现金(万元)｜119708.88｜17321.41｜591.10｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜121708.88｜17321.41｜602.65｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-121637.75｜-17274.94｜-604.13｜
｜吸收投资所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜855.00｜121636.31｜-99.30｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜40855.00｜161374.94｜-74.68｜
｜偿还债务所｜｜｜｜
｜支付现金(万元)｜53600.00｜4000.00｜1240.00｜
｜(筹资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜54972.09｜5080.07｜982.11｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-14117.09｜156294.87｜-109.03｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜19697.48｜83542.39｜-76.42｜
｜现金及现金等｜｜｜｜
｜净利润(万元)｜94061.14｜45873.67｜105.04｜
｜加长期待摊｜｜｜｜
｜费用摊销(万元)｜-｜11397.67｜-100.00｜
｜加存货的减少｜｜｜｜
｜(减增加)(万元)｜-｜-213114.66｜100.00｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-25277.35｜100.00｜
｜加经营性应付项目增｜｜｜｜
｜加(减减少)(万元)｜-｜124840.76｜-100.00｜
｜(附注)经营活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-｜-55477.54｜100.00｜
｜减:现金期初余额(万元｜150337.03｜36233.70｜314.91｜
｜(附注)现金及现金等｜｜｜｜
｜价物净增加额(万元)｜19697.48｜83542.39｜-76.42｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜527378.31｜21.16｜4185.96｜5.81｜
｜第二季度｜654798.71｜26.27｜23273.72｜32.31｜
｜第三季度｜666681.77｜26.74｜18413.99｜25.56｜
｜第四季度｜643880.71｜25.83｜26156.34｜36.31｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜312680.67｜19.62｜1572.73｜4.49｜
｜第二季度｜396970.94｜24.91｜10723.12｜30.58｜
｜第三季度｜424864.16｜26.66｜9078.88｜25.89｜
｜第四季度｜459123.35｜28.81｜13688.26｜39.04｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜0.1427｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1485｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0855｜2.3411｜轻警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.3374｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜1.7087｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-1.39｜｜｜｜
｜总资产现金回收率｜-1137.32｜｜｜｜
｜净利润率｜10.83｜｜｜｜
｜应收帐款｜-0.98｜｜｜｜
｜经营预警综合指数｜-339.64｜0.00｜0.00｜0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-3.90｜｜｜｜
｜现金盈利留存率｜-1.09｜｜｜｜
｜留存盈利｜27.65｜｜｜｜
｜净资产收益率｜365.67｜644.67｜646.83｜431.33｜
｜投资预警综合指数｜77.17｜128.93｜129.37｜86.27｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜1.00｜｜｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜1.00｜｜｜｜
｜支付现金股利｜1.00｜｜｜｜
｜银行贷款率｜0.92｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜1.00｜0.99｜｜｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜-112.41｜38.74｜38.81｜25.88｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜重警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘r>｜财务预警综合指数fewci｜-112.41｜38.74｜38.81｜25.88｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜重警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘nbsp;｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘