☆财务分析☆◇港澳资讯002034更新日期2007-10-26◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1700｜0.1800｜0.0200｜0.2700｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1100｜0.1800｜0.0200｜0.2000｜
｜每股净资产(元)｜5.3900｜5.4000｜5.4400｜5.3900｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜5.3900｜
｜净资产收益率(%)｜3.2300｜3.3700｜0.4000｜4.9600｜
｜每股资本公积金(元)｜2.8332｜2.8332｜2.8332｜2.8332｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9815｜0.9892｜1.0300｜0.9878｜
｜主营业务收入(万元)｜71412.94｜51836.03｜17279.18｜108223.49｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜10582.83｜
｜投资收益(万元)｜-14.09｜-｜-｜60.47｜
｜净利润(万元)｜1414.21｜1476.38｜178.19｜2170.15｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.3100｜0.2400｜0.0300｜0.3800｜
｜每股收益扣除(元)｜0.3000｜0.2200｜0.0300｜0.3700｜
｜每股净资产(元)｜5.4200｜5.3500｜5.3400｜5.3100｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜5.4200｜5.3500｜5.3300｜5.3000｜
｜净资产收益率(%)｜5.7700｜4.5200｜0.4900｜7.1100｜
｜每股资本公积金(元)｜2.8189｜2.8189｜2.8189｜2.8189｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0650｜0.9941｜0.9784｜0.9521｜
｜主营业务收入(万元)｜84678.25｜55288.02｜19953.90｜89907.59｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜10664.46｜
｜投资收益(万元)｜49.68｜-｜-｜-140.75｜
｜净利润(万元)｜2645.86｜2040.63｜244.74｜3062.78｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.1700｜0.2700｜0.3800｜0.5700｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1100｜0.2000｜0.3700｜0.5500｜
｜每股净资产(元)｜5.3900｜5.3900｜5.3100｜6.1500｜
｜每股资本公积金(元)｜2.8332｜2.8332｜2.8189｜3.6108｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9815｜0.9878｜0.9521｜1.0097｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜0.7770｜0.8005｜-0.0451｜1.6775｜
｜每股现金流量(元)｜0.4313｜-0.7199｜-1.7422｜2.9763｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜71412.94｜108223.49｜89907.59｜89069.94｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜10582.83｜10664.46｜10754.61｜
｜经营费用(万元)｜3289.77｜4176.57｜2903.76｜2157.88｜
｜管理费用(万元)｜1862.52｜2731.06｜2654.43｜3065.30｜
｜财务费用(万元)｜1367.88｜1257.13｜994.24｜978.94｜
｜三项费用增长率(%)｜14.04｜24.60｜5.64｜48.71｜
｜营业利润(万元)｜1566.77｜2488.25｜4173.49｜4532.03｜
｜投资收益(万元)｜-14.09｜60.47｜-140.75｜-120.49｜
｜补贴收入(万元)｜-｜571.55｜150.74｜185.44｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜528.18｜-122.88｜-5.16｜-71.30｜
｜利润总额(万元)｜2094.95｜2997.39｜4178.32｜4525.68｜
｜所得税(万元)｜618.05｜673.95｜842.10｜407.26｜
｜净利润(万元)｜1414.21｜2170.15｜3062.78｜3824.09｜
｜销售毛利率(%)｜11.62｜9.99｜12.21｜12.10｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜9.78｜11.86｜12.07｜
｜净资产收益率(%)｜3.23｜4.96｜7.11｜9.20｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜4.46｜6.86｜6.43｜7.44｜
｜应收账款周转率(%)｜6.31｜11.12｜12.77｜16.86｜
｜总资产周转率(%)｜0.79｜1.27｜1.14｜1.54｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜-16.74｜20.37｜0.94｜62.49｜
｜营业利润增长率(%)｜-55.89｜-40.38｜-7.91｜24.41｜
｜税后利润增长率(%)｜-46.55｜-29.14｜-19.91｜23.45｜
｜净资产增长率(%)｜-0.62｜1.56｜3.68｜216.05｜
｜总资产增长率(%)｜9.95｜2.10｜15.44｜71.78｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜93531.28｜86601.35｜84630.99｜73309.42｜
｜负债总额(万元)｜48459.31｜40640.64｜39966.46｜30825.91｜
｜流动负债(万元)｜45959.31｜36634.16｜33451.99｜25435.70｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜6514.46｜5390.21｜
｜货币资金(万元)｜10546.03｜3681.23｜8170.93｜22304.27｜
｜应收帐款(万元)｜11262.67｜11377.38｜8089.75｜5988.29｜
｜其他应收款(万元)｜561.91｜2763.42｜300.34｜289.54｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜43725.61｜43748.33｜43074.18｜41543.69｜
｜资产负债率(%)｜51.8108｜47.0349｜47.2243｜42.0490｜
｜股东权益比率(%)｜46.7497｜50.6316｜50.8964｜56.6689｜
｜流动比率(%)｜0.8352｜0.9202｜1.0026｜1.6327｜
｜速动比率(%)｜0.5313｜0.5295｜0.5816｜1.2212｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜68232.43｜114123.86｜99849.16｜91790.86｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜6303.40｜6494.15｜-365.91｜11340.48｜
｜现金净流量(万元)｜3498.90｜-5840.54｜-14133.34｜20120.15｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜27.81｜-1874.78｜-103.22｜483.47｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜95.5463｜105.4520｜111.0575｜103.0548｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜299.2486｜-11.9471｜296.5539｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜-269.1304｜-461.4540｜526.1427｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-2955.80｜-5543.96｜-20859.11｜-13516.27｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜151.30｜-6771.65｜7102.63｜22296.27｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜固定资产原价(万元)｜-｜55082.14｜-100.00｜
｜减累计折旧(万元)｜-｜8542.95｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜46539.19｜-100.00｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜51416.15｜-100.00｜
｜应付票据(万元)｜11516.45｜5091.43｜126.19｜
｜长期负债合计(万元)｜-｜5250.00｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜8112.00｜-100.00｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜46303.49｜28965.20｜59.86｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜46317.91｜28965.20｜59.91｜
｜减:现金期初余额(万元｜2330.39｜8170.93｜-71.48｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜19969.40｜18.45｜244.74｜11.28｜
｜第二季度｜36275.44｜33.52｜1795.89｜82.75｜
｜第三季度｜29526.24｜27.28｜605.24｜27.89｜
｜第四季度｜22452.40｜20.75｜-475.71｜-21.92｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜17089.06｜19.01｜402.55｜13.14｜
｜第二季度｜35146.22｜39.09｜1676.50｜54.74｜
｜第三季度｜27565.47｜30.66｜768.62｜25.10｜
｜第四季度｜10106.83｜11.24｜215.11｜7.02｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.0809｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.1350｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0370｜1.3123｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.9023｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜0.7635｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜0.34｜｜｜｜
｜总资产现金回收率｜3.04｜｜｜｜
｜净利润率｜3.85｜｜｜｜
｜应收帐款｜-0.31｜｜｜｜
｜经营预警综合指数｜1.72｜0.00｜0.00｜0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.50｜｜｜｜
｜现金盈利留存率｜-1.88｜｜｜｜
｜留存盈利｜-5.39｜｜｜｜
｜净资产收益率｜152.33｜391.83｜393.17｜489.17｜
｜投资预警综合指数｜28.38｜78.37｜78.63｜97.83｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜0.84｜｜｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜0.84｜｜｜｜
｜支付现金股利｜1.05｜｜｜｜
｜银行贷款率｜0.88｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.81｜0.73｜｜｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜9.47｜23.55｜23.59｜29.35｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘23.55｜23.59｜29.35｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘bsp;｜
｜银行贷款率｜0.88｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜0.81｜0.73｜｜｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜9.47｜23.55｜23.59｜29.35｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘