☆财务分析☆◇港澳资讯002035更新日期2007-10-25◇灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.0800｜0.0500｜0.0060｜0.2000｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0800｜0.0500｜0.0050｜0.1900｜
｜每股净资产(元)｜1.9100｜1.8800｜2.4500｜2.4300｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜-｜-｜-｜2.1600｜
｜净资产收益率(%)｜3.9200｜2.4100｜0.2600｜8.3900｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4822｜0.4822｜0.8269｜0.8269｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2991｜0.2694｜0.4476｜0.4331｜
｜主营业务收入(万元)｜90152.41｜54434.79｜21786.46｜118965.68｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜33637.18｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜净利润(万元)｜1289.52｜779.51｜84.70｜2695.84｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)｜0.1300｜0.0800｜0.0260｜0.3000｜
｜每股收益扣除(元)｜0.1200｜0.0700｜0.0260｜0.2900｜
｜每股净资产(元)｜2.3500｜2.3000｜2.9000｜2.8800｜
｜调整后每｜｜｜｜｜
｜股净资产(元)｜2.0400｜2.1300｜2.6400｜2.7300｜
｜净资产收益率(%)｜5.5975｜3.4600｜0.8800｜10.3500｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8269｜0.8269｜1.1936｜1.1936｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3904｜0.3383｜0.5359｜0.5103｜
｜主营业务收入(万元)｜80953.17｜49500.70｜19470.52｜97760.69｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜-｜-｜26421.23｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜-｜85.68｜
｜净利润(万元)｜1762.08｜1065.96｜281.44｜3283.67｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见｜｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜｜｜意见｜意见｜意见｜
｜每股收益(元)｜0.0800｜0.2000｜0.3000｜0.3600｜
｜每股收益扣除(元)｜0.0800｜0.1900｜0.2900｜0.3400｜
｜每股净资产(元)｜1.9100｜2.4300｜2.8800｜4.0700｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4822｜0.8269｜1.1936｜2.0993｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2991｜0.4331｜0.5103｜0.7686｜
｜每股经营活动｜｜｜｜｜
｜现金流量(元)｜-0.2464｜0.7846｜0.5370｜0.6923｜
｜每股现金流量(元)｜-0.3094｜0.0375｜-0.1612｜1.8498｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜90152.41｜118965.68｜97760.69｜76741.05｜
｜主营业务利润(万元)｜-｜33637.18｜26421.23｜20952.33｜
｜经营费用(万元)｜17475.17｜23112.66｜16507.77｜13567.05｜
｜管理费用(万元)｜4905.51｜6526.44｜6141.63｜4074.36｜
｜财务费用(万元)｜854.43｜514.11｜-83.32｜101.44｜
｜三项费用增长率(%)｜14.90｜33.62｜27.18｜17.27｜
｜营业利润(万元)｜2079.43｜3837.42｜4038.38｜3473.32｜
｜投资收益(万元)｜-｜-｜85.68｜54.10｜
｜补贴收入(万元)｜-｜78.28｜1.30｜0.47｜
｜营业外收支｜｜｜｜｜
｜净额(万元)｜-159.70｜95.93｜38.03｜90.54｜
｜利润总额(万元)｜1919.73｜4011.63｜4163.40｜3618.43｜
｜所得税(万元)｜613.84｜1166.54｜1005.58｜795.01｜
｜净利润(万元)｜1289.52｜2695.84｜3283.67｜2811.62｜
｜销售毛利率(%)｜28.51｜28.69｜27.44｜27.74｜
｜主营业务利润率(%)｜-｜28.27｜27.03｜27.30｜
｜净资产收益率(%)｜3.92｜8.39｜10.35｜8.78｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)｜6.74｜8.91｜8.00｜7.15｜
｜应收账款周转率(%)｜9.12｜12.33｜11.67｜11.68｜
｜总资产周转率(%)｜1.08｜1.63｜1.65｜1.81｜
｜主营业务收｜｜｜｜｜
｜入增长率(%)｜8.85｜21.69｜27.39｜21.76｜
｜营业利润增长率(%)｜-16.35｜-4.98｜16.27｜-19.23｜
｜税后利润增长率(%)｜-26.82｜-17.90｜16.79｜-19.74｜
｜净资产增长率(%)｜5.73｜1.27｜-0.98｜190.93｜
｜总资产增长率(%)｜9.81｜31.35｜13.90｜88.33｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)｜83677.85｜83010.37｜63094.80｜55396.12｜
｜负债总额(万元)｜50371.62｜50349.37｜31049.87｜23135.25｜
｜流动负债(万元)｜46394.59｜49984.34｜30612.84｜22878.22｜
｜长期负债(万元)｜-｜-｜437.03｜257.03｜
｜货币资金(万元)｜15095.33｜20410.32｜19913.86｜21689.64｜
｜应收帐款(万元)｜10145.04｜9616.03｜9680.06｜7079.23｜
｜其他应收款(万元)｜1094.97｜1047.15｜1372.69｜928.08｜
｜坏帐准备(万元)｜-｜-｜-｜-｜
｜股东权益(万元)｜32891.59｜32114.08｜31711.47｜32026.02｜
｜资产负债率(%)｜60.1970｜60.7554｜49.2114｜41.7632｜
｜股东权益比率(%)｜39.3074｜38.7513｜50.2600｜57.8127｜
｜流动比率(%)｜0.9102｜0.8790｜1.4725｜2.0184｜
｜速动比率(%)｜0.7105｜0.6817｜1.1727｜1.6449｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到｜｜｜｜｜
｜的现金(万元)｜100458.45｜140678.26｜113894.29｜89020.36｜
｜经营活动现金｜｜｜｜｜
｜净流量(万元)｜-4233.29｜10368.29｜5913.94｜5445.29｜
｜现金净流量(万元)｜-5314.99｜496.46｜-1775.78｜14549.01｜
｜经营活动现金净｜｜｜｜｜
｜流量增长率(%)｜-608.76｜75.31｜8.60｜-11.95｜
｜销售商品收到现金｜｜｜｜｜
｜与主营收入比(%)｜111.4318｜118.2511｜116.5032｜116.0010｜
｜经营活动现金流量｜｜｜｜｜
｜与净利润比(%)｜-｜384.6038｜180.1017｜193.6706｜
｜现金净流量与｜｜｜｜｜
｜净利润比(%)｜-｜18.4156｜-54.0793｜517.4595｜
｜投资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜-3520.04｜-18910.94｜-6307.72｜-8369.46｜
｜筹资活动的现｜｜｜｜｜
｜金净流量(万元)｜2438.34｜9039.11｜-1382.00｜17473.19｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位)｜2007-09-30｜2006-09-30｜变动幅度(%)｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜预付账款(万元)｜3061.95｜9353.35｜-67.26｜
｜固定资产原价(万元)｜-｜10566.28｜-100.00｜
｜固定资产净值(万元)｜-｜6086.84｜-100.00｜
｜固定资产净额(万元)｜29880.74｜6022.20｜396.18｜
｜在建工程(万元)｜53.80｜12499.84｜-99.57｜
｜固定资产合计(万元)｜-｜18522.03｜-100.00｜
｜无形资产及其｜｜｜｜
｜他资产合计(万元)｜-｜9688.21｜-100.00｜
｜股本净额(万元)｜-｜13213.20｜-100.00｜
｜购建固定资产、无形｜｜｜｜
｜资产、其他长期资产｜｜｜｜
｜所支付的现金(万元)｜4132.04｜17270.38｜-76.07｜
｜(投资)现金流出｜｜｜｜
｜小计(万元)｜4132.04｜18020.38｜-77.07｜
｜投资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜-3520.04｜-17970.38｜80.41｜
｜借款所收到的｜｜｜｜
｜现金(万元)｜4000.00｜14250.00｜-71.93｜
｜(筹资)现金流入｜｜｜｜
｜小计(万元)｜4000.00｜14250.00｜-71.93｜
｜筹资活动产生的｜｜｜｜
｜现金流量净额(万元)｜2438.34｜11528.84｜-78.85｜
｜加经营性应收项目减｜｜｜｜
｜少(减增加)(万元)｜-｜-5631.00｜100.00｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜2006年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜20019.76｜16.83｜281.44｜10.44｜
｜第二季度｜30623.19｜25.74｜784.52｜29.10｜
｜第三季度｜32183.01｜27.05｜696.11｜25.82｜
｜第四季度｜36139.72｜30.38｜933.76｜34.64｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

┌─────────────────────────────────┐
｜2005年｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜｜主营收入｜占年度比重｜净利润｜占年度比重｜
｜｜(万元)｜(％)｜(万元)｜(％)｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度｜18911.11｜19.34｜204.14｜6.22｜
｜第二季度｜23582.03｜24.12｜1211.24｜36.89｜
｜第三季度｜24522.71｜25.08｜866.11｜26.38｜
｜第四季度｜30744.84｜31.45｜1002.18｜30.52｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜指标名称｜指标值｜Z值｜警度｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计｜-0.0497｜｜｜
｜留存收益/资产总计｜0.0921｜｜｜
｜息税前利润/资产总计｜0.0331｜1.4948｜中警｜
｜股东权益合计/负债合计｜0.6529｜｜｜
｜主营业务收入/资产总计｜1.0773｜｜｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘

【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜名称｜2004｜2003｜2002｜2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率｜-0.42｜｜｜｜
｜总资产现金回收率｜｜｜｜｜
｜净利润率｜3.26｜｜｜｜
｜应收帐款｜-0.17｜｜｜｜
｜经营预警综合指数｜0.49｜0.00｜0.00｜0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率｜-1.68｜｜｜｜
｜现金盈利留存率｜-1.05｜｜｜｜
｜留存盈利｜-0.87｜｜｜｜
｜净资产收益率｜145.33｜529.33｜476.83｜373.17｜
｜投资预警综合指数｜28.08｜105.87｜95.37｜74.63｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数｜｜｜｜｜
｜经营现金流入利息支出比｜｜｜｜｜
｜支付现金股利｜1.30｜｜｜｜
｜银行贷款率｜0.42｜｜｜｜
｜筹资预警综合指数｜1.00｜0.99｜｜｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci｜8.82｜31.82｜28.61｜22.39｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度｜轻警｜无警｜无警｜无警｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘